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    • 作者: 王中杰著
    • 出版社: 中国发展出版社
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    • 作者: 王中杰著
    • 出版社:中国发展出版社
    • 开本:16
    • ISBN:9787802346604
    • 版权提供:中国发展出版社
    基本信息(以实物为准)
    商品名称:公司内控治理/公司治理系列丛书开本:16开
    作者:王中杰页数:
    定价:48出版时间:2011-11-01
    ISBN号:9787802346604 商品类型:图书
    出版社:中国发展版次:1
    作者简介:
    王中杰,中国公司治理专家、连城 研究顾问集团首席顾问、 企业内控标准委员会专家、英国剑桥大学中国工商博士培养项目(公司治理系列课程)中方首席教官,拥有15年大型企业财务及公司治理实践、研究经验。自2000年起,与其研究团队连续5年发布中国上市公司董事会治理评价体系和价值排名,并承担了上海证券交易所、美国标准普尔公司、世界银行 金融公司的合作研究项目。2005年,应联合国开发计划署(UNDP)邀请,参加了由诺贝尔奖获得者Joseph E.Stiglitz先生在 创办的“政策对话计划(IPD)研讨会”,这是联合国开发计划署以及IPD 邀请中国咨询商业机构参加此类研讨。

    ......

    内容提要:

    ......

    目录:
    章 内部控制的历史
    节 内部控制的形成
    一、古代内部控制的雏形
    二、近代内部控制的发展
    三、现代内部控制的发展
    四、21世纪内部控制的发展
    第二节 内部控制的概念
    第二章 内部控制前言理论
    节 欧美内部控制研究现状
    一、COSO关于小企业的财务报告内部控制
    二、日本相关法律法规对内部控制的要求
    三、法 部控制标准框架指引
    四、欧盟及欧洲主要发达 内部控制标准
    第二节 我 部控制研究现状
    一、 内部控制的发展
    二、企业内部控制基本规范
    三、企业内部控制指引
    第三节 企业内部控制实施现状
    《萨班斯-奥克斯利法案》的 过程
    第三章 企业内部控制设计
    节 内部控制的设计原则
    第二节 内部控制的划分方式
    第三节 内部控制的设计步骤
    一、确认内控目标和流程
    二、设立内控绩效标准
    三、选择绩效测评方法
    四、检查实施效果反馈监督
    五、调整与改进
    第四节 内部控制的设计形式
    一、内部控制流程图
    二、内部控制调查表
    第五节 货币资金控制系统设计
    一、现金控制系统
    二、银行存款控制系统
    人福医药内部控制步骤
    连城顾问点评
    第四章 企业内部控制环境
    节 公司治理机制
    一、公司治理的实质
    二、公司控制权及其配置
    第二节 组织结构及权责分派
    一、组织结构及其设计
    二、企业权责分派体系
    第三节 人力资源政策
    一、人力资源概述
    二、人力资源政策及实行的评估
    三、内控指引对人力资源的要求
    第四节 企业文化
    一、企业文化概述
    二、内控指引对企业文化的要求
    华电 内控环境建设
    连城顾问点评
    第五章 企业内部控制风险评估
    节 内部控制与风险管理的关系
    第二节 风险管理基本原理
    一、全面风险管理与传统风险管理的比较
    二、全面风险管理的构成要素
    第三节 风险管理的三道防线
    一、流程层面
    二、结构层面
    三、监督层面
    第四节 风险评估技术
    一、财务预警技术
    二、COSO框架下风险评估技术
    第五节 内部审计及其流程
    一、内部控制与内部审计
    二、内部控制的评价及审计
    三、内部控制审计流程
    四、内控指引对内部审计的要求
    第六节 全面风险管理手册
    一、全面风险管理的意义
    二、全面风险管理手册
    新希望公司内部风险控制
    连城顾问点评
    第六章 企业内部控制的方法措施
    节 约束控制
    第二节 业务控制
    一、业务控制涵盖的范围
    二、业务控制的设计
    三、明确业务的基本控制目标
    四、进行风险识别
    五、寻找控制点,确定控制措施
    六、完善业务流程
    第三节 激励控制
    第四节 监督控制
    第五节 业绩评价控制
    第六节 内控指引对控制手段的要求
    一、全面预算
    二、合同管理
    三、内部信息传递
    四、信息系统
    天士力制药公司内部控制措施
    连城顾问点评
    第七章 企业内部控制的信息沟通
    节 国外内控框架信息与沟通要求
    一、内部控制框架中信息与沟通要求
    二、风险管理框架中信息与沟通要求
    第二节 内控框架信息与沟通要求
    一、建立信息收集加工机制
    二、完善信息传递机制
    三、加强信息技术的运用
    四、建立反舞弊机制
    五、建立投诉和举报人保护制度
    广东联通信息系统内部控制
    连城顾问点评
    第八章 企业内部控制的监督检查
    节 内部控制监督体系
    一、内部监督体系的意义
    二、我国现行企业内部监督体系
    三、企业内部监督体系存在的问题
    四、企业内部监督体系的调整
    第二节 内部控制评估技术
    一、内部控制自我评估的产生及发展
    二、内部控制自我评估的形式和方法
    三、与内部控制自我评估方法相关的技术
    四、内控指引对内部控制评估的要求
    第三节 重大风险预警机制
    一、IT内控风险预警体系
    二、构建IT内控风险预警体系
    第四节 内控报告的修正与完善
    一、内控报告的内容
    二、内控报告的修正与完善
    东北高速控制权争夺与内部监督
    连城顾问点评
    第九章 企业内部控制数据实证分析
    节 内控报告、派现与诉讼情况分析
    一、内控报告情况分析
    二、连续派现情况分析
    三、诉讼纠纷情况分析
    第二节 资产负债情况分析
    一、资产负债率分析
    二、资产负债率分段企业分析
    第三节 经营控制情况分析
    一、主营业务成本率分析
    二、主营业务成本率分段企业数量分析
    三、主营利润占总利润比例分析
    第四节 关联交易情况分析
    一、关联销售占营业收入比例分析
    二、关联采购占营业成本比例分析
    三、关联交易额占总资产比例分析
    四、关联交易额占流动资产比例分析
    连城顾问点评

    ......

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