银行票据产品实务操作培训

票据带给我们喜怒哀乐

我是陈立金，希望和所有的银行人一起学习票据、理解票据，我一直认为票据有极强的专业性。各类银行票据产品，只要你认真学习，认真钻研，他一定会给你带来巨大的价值。
我从事一辈子的银行票据工作，经历了这个市场风风雨雨，既见过某银行出险后，其承兑汇票打八折兑付，各家贴现机构惊魂落魄的庆幸；也见过某财务公司承兑汇票拒不兑付，各家追讨机构苦不堪言的焦灼；既见过有些银行人错误使用票据遭受处罚的垂头丧气，也见过其他银行朋友正确使用票据带来巨大存款的欣喜若狂。
票据给我们带来了不只是业绩的高高低低，还带来了喜怒哀乐，他就像一个老朋友，既伴随我们仗剑走天涯，也陪我们经历江湖的风风雨雨，让我们痛哭、也带给我们欢笑。
在市场中经常出现三类票据，银行承兑汇票、财务公司承兑汇票、商业承兑汇票，这三类票据为市场的主流工具，只有懂规则、懂产品、懂业务，才能防范其风险。票据不同于贷款，贷款操作相对简单，票据专业性在于，在签发环节，涉及核定授信额度、保证金、风险资产占用、真实贸易背景；在贴现环节涉及申请人持票合理性、直贴利率，转贴利率和再贴现利率，以及票据出现风险后化解处理涉及的追索等，每个环节，都有专门的法律规定，监管部门提出的详细具体规范，技术要求极高，稍微疏忽就能产生严重的风险。
实务中，经常发现：刚刚注册、资本仅为100万小公司申请签发超过1亿元全额保证金银行承兑汇票，关联公司准备签发大额银行承兑汇票，这类票据有风险吗？
小企业持大企业背书过的商业承兑汇票、某企业持有的回头背书的票据、个人持有的银行承兑汇票，这些票据能贴吗？
商业承兑汇票风险大吗？票据出现逾期后如何处理？如何行使追索权等等。
懂得票据规则、懂得其中奥秘，你会“春风得意马蹄疾，一日看尽长安花”；不懂票据法则，不懂其中规律，你会“停杯投箸不能食，拔剑四顾心茫然”。
所以，你要了解这个老朋友规律、熟悉这个老朋友秉性，方能从从容容。
让我们带你走进既传统又现代，既神秘而又平常的票据。

陈立金

目　录
票据产品知识篇
１什么是电子商业汇票？ ３ 
２什么是电子银行承兑汇票、财务公司承兑汇票
和电子商业承兑汇票？ ４ 
３什么是票据关系的出票人？ ７ 
４什么是票据关系的收款人？ ９ 
５什么是票据的承兑人？ １０ 
６什么是票据的背书人？ １１ 
７什么是票据的保证人？ １３ 
８如何进行票据保证？ １４ 
９什么是票据出票？ １６ 
１０什么是票据背书？ １７ 
１１背书的主要含义是什么？ １８ 
１２什么是票据承兑？ １８
１３银行承兑汇票适合哪些客户使用？ １９ 
１４银行承兑汇票适合的商业交易具备什么特点？ ２０ 
１５银行受理银行承兑汇票业务时审查、审批和承兑的
基本流程是什么？ ２２ 
１６银行承兑汇票主要品种分别是哪两种？ ２４ 
１７什么是票据转贴现、质押式回购和买断式回购？ ２５ 
１８票据到期后的偿付顺序是怎样的？ ２６ 
１９办理银行承兑汇票贴现流程是什么？ ２７ 
２０票据贴现中贸易背景资料审查目的是什么？ ２７ 
２１银行如何帮助企业实现贴现？ ２８ 
２２办理财务公司承兑汇票贴现流程是什么？ ３０ 
２３三类商业承兑汇票签发流程是什么？ ３１ 
２４办理商业承兑汇票贴现流程是什么？ ３１ 
２５什么是集团票据池？ ３２ 
２６票据贴现、转贴现的计息期限是多长时间？ ３４ 
２７质押式回购和买断式回购的最短期限是多少？ ３４ 
２８质押式回购的回购金额是多少？ ３５ 
２９票款对付和纯票过户是指什么？ ３６ 
３０票据无因性是指什么？ ３７ 
３１票据文义性是指什么？ ４０
３２银行承兑汇票可以带来存款吗？ ４１ 
３３商业承兑汇票可以带来存款吗？ ４２ 
３４银行承兑汇票、商业承兑汇票是否可以办理质押？ ４３ 
３５在票据置换业务中，质押票据若早到期，托收回来的
资金怎么处理？质押票据到期日是否可以早于主债权
（短票换长贷是否有法律保证）？ ４５ 
３６质押方式融资需要提供增值税发票吗？企业持银行承兑
汇票来银行融资，但是提供不了增值税发票，该如何处理？ ４６ 
３７企业做贴现业务，一定要在贴现银行开户吗？ ４７ 
３８商票到期企业不兑付怎么处理？ ４８ 
３９银行在做票据质押融资业务中，若票据债务人以自己与
出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由对抗办理
票据托收的银行，银行能到期托收资金吗？ ５０ 
４０银行在开立银行承兑汇票时与第三方签订保证合同，
能得到有效票据担保权利吗？ ５０ 
４１商业承兑汇票由第三方提供保证时，如何在票面上体现
担保内容？ ５２ 
４２银行承兑汇票具有无因性，那么是不是所有的票据一旦
银行承兑就一定要付款呢？ ５３ 
４３什么是直接贴现？ ５４ 
４４什么是转贴现？ ５
４５什么是再贴现？ ５６ 
４６可以办理贴现的金融机构有哪些？ ５７ 
４７什么是直贴利率？ ５８ 
４８什么是转贴现利率？ ５９ 
４９什么是再贴现利率？ ５９ 
５０什么是Ｓｈｉｂｏｒ？ ６０ 
５１什么是票据承兑业务信用风险？ ６０ 
５２什么是票据贴现业务市场风险？ ６１ 
５３什么是票据贴现业务错配风险？ ６２ 
５４票据质押和贴现融资是低风险业务吗？ ６３ 
５５什么是票据业务贸易背景风险？ ６４ 
５６什么是票据信用风险？ ６６ 
５７什么是票据欺诈风险？ ６６ 
５８办理承兑业务应遵守哪些规定？ ６７ 
５９申请银行承兑汇票业务时，要求承兑申请人提供
哪些资料？ ６８ 
６０银行受理银行承兑汇票业务时审查、审批和承兑的
基本流程有哪些？ ７０ 
６１银行承兑汇票逾期，垫款怎么处理？ ７１ 
６２什么是票据贴现政策风险？ ７２
６３为什么票据贴现、转贴现必须对交易对手方资格准入，
还必须对票据承兑行进行授信额度核定？ ７３ 
６４如果某家有授信额度的大型企业客户持未有授信额度的小型
银行的银行承兑汇票到银行办理贴现，是否应该受理？ ７４ 
６５票据贴现贸易背景资料是指什么？审查目的是什么？ ７５ 
６６交易合同审查的要点是什么？ ７６ 
６７增值税发票审查要点有哪些？ ７６ 
６８如何防止持票人重复使用发票？ ７８ 
６９在办理票据贴现时，银行如何审核增值税发票与交易合同的
时间关系？ ７９ 
７０水、电、燃气等公用事业单位，没有增值税发票，这类
单位收到的票据能否办理贴现？ ８０ 
７１哪些手段可以辅助判定票据的真实贸易背景？ ８１ 
７２回头背书票据是否可以贴现？ ８２ 
７３集团结算中心作为最后持票人的票据来申请贴现，可否？ ８３ 
７４银行承兑汇票票源的对象一般有哪些？ ８４ 
７５对关联企业之间签发的票据如何处理？ ８４ 
７６银行承兑汇票保证金是否可以由支行办理？ ８６ 
７７转贴现、买入返售、卖出回购是否可以由支行办理？ ８６ 
７８转贴现、买入返售、卖出回购资金汇划路径有何特殊
规定？ ８７
７９票据托收逾期后常用的救助手段有哪些？ ８８ 
８０什么是逾期赔偿金？逾期赔偿金赔付标准应如何确定？ ８９ 
８１票据赔付天数是怎么确定的？ ９０ 
８２承兑行拒绝付款该如何处理？ ９１ 
８３逾期票据的诉讼该如何处理？ ９２ 
８４对票据的真实贸易背景有何要求？ ９３ 
８５什么是票据付款请求权？ ９４ 
８６什么是票据付款追索权？ ９５ 
８７取得票据权利的基本条件是什么？如何取得票据权利？ ９６ 
８８什么是票据善意取得？ ９７ 
８９什么是票据关系中的善意与恶意？ ９８ 
９０为什么法律会保护合法持票人？ ９８ 
９１如果认为持票人为恶意持票人，如何举证？ ９９ 
９２票据权利丧失后如何保全？ １００ 
９３利益偿还请求权的享有和行使应具备哪些条件？ １０１ 
９４在利益偿还请求权行使时，应注意哪些事项？ １０３ 
９５什么是票据付款请求权权利灭失———付款？ １０３ 
９６什么是票据追索权权利灭失———清偿？ １０３ 
９７什么是票据权利灭失———时效届满？ １０４ 
９８票据权利时效是如何规定的？ １０４
９９票据追索权行使必须提供哪些证据？ １０５ 
１００什么是票据的追索权？ １０５ 
１０１行使票据追索权的实质要件包括什么？ １０６ 
１０２到期追索的原因是什么？ １０７ 
１０３如何行使票据追索权？ １０８ 
１０４什么是票据拒绝证明？ １０８ 
１０５票据追索通知的时间是多久？ １０９ 
１０６哪些当事人具有票据追索权？ １１０ 
１０７行使追索权的持票人包括哪些？ １１０ 
１０８票据被追索的对象有哪些？ １１１ 
１０９可追索的金额包括哪些？ １１２ 
１１０对追索权有什么限制条件？ １１３ 
１１１什么是票据追索权的丧失？ １１３ 
１１２什么是票据的付款请求权？ １１４ 
１１３商业汇票逾期责任是什么？ １１６ 
１１４拒绝付款证明的要素有哪些？ １１６ 
１１５什么是票据逾期付款责任？ １１７ 
１１６票据逾期付款，监管部门会如何处罚？ １１７ 
１１７什么是票据的非交易过户？ １１８ 
１１８贴现后票据的会计处理是怎样的？ １１９
１１９是否可以对商业承兑汇票兑付责任进行强制执行公证，
一旦拒付就进行强制执行？ １１９ 
票据图形篇
图１　票据全生命周期１２３ 
图２　银行承兑汇票全生命周期１２３ 
图３　票据产品分类１２４ 
图４　银行承兑汇票保证金存款收益比较１２４ 
图５　商业承兑汇票全生命周期１２５ 
图６　银行承兑汇票适用要点１２５ 
图７　票据贴现分类１２５ 
图８　四类商业承兑汇票保贴业务比较１２６ 
图９　三类商业汇票业务比较１２６ 
图１０　商业汇票质押分类１２７ 
图１１　票据池结构１２７ 
后记１２８

近几年，国内票据业务获得了快速发展，以票据为核心的付款工具，满足了企业支付结算需要，实现了企业信用与银行信用的相互转化，票据表现出旺盛的生命力和广阔的发展空间。本书立足于票据查询、票据流转、票据交付、票据托收、营销出发点和具体业务操作，详细讲解了票据操作的各项风险注意事项，便于票据业务从业人员全面掌握票据业务操作的风险要点。本书可以作为票据业务操作或管理人员指导业务操作、加强风险管理的有益指南。