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清华正版 企业财税合规一本通 毛伟峰 清华大学出版社 管理;投资
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| 书名: | 企业财税合规一本通 |
| 出版社: | 清华大学出版社 |
| 出版日期 | 2025-03 |
| ISBN号: | 9787302681175 |
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| 金税四期启动后,企业面临的财税风险与日俱增,财税合规是企业规避财税风险的根 |
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| 毛伟峰,峰毅财务咨询创始人,民营企业财务合规专家,高级会计师、注册税务师。浙江工业大学校外导师,法国布雷斯特商学院MBA,中国总会计师协会特聘讲师。先后任职于超市连锁、工业制造、服务业等行业,曾担任人本集团(轴承行业全国排名第一)轴承项目财务负责人。多年深耕于企业税收筹划、财务合规、财务管理和财税体系建设等领域,拥有10多年民营500强企业财务实战管理经验,8年财务咨询项目工作经验。 |
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| “以数治税”时代,企业要确保财税安全,务必要解决以上问题,进行合规经营。20年实战财税专家在书中手把手教大家: |
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| 目 录 contents 第一篇 财税合规环境 002 第一章 法律环境:新公司法对企业财税合规的影响 002 第一节 新公司法的财税王炸条款 006 第二节 存量公司如何平稳过渡 011 第三节 企业减资中的涉税处理 016 第二章 政策环境:金税四期倒逼企业财税合规化 016 第一节 纳税政策:金税四期监管新动态 020 第二节 金税工程:倒逼企业合规化经营 024 第三节 财税风险:企业应规避的六种行为 028 第四节 金税四期对财务人员工作的影响 第二篇 财税合规体系 034 第三章 公司治理合规:财税合规的顶层设计 034 第一节 合规:道德问题or法律问题 037 第二节 企业财税合规的概念与规定 041 第三节 企业顶层设计与财税顶层设计 045 第四节 不同组织形态企业涉税分析 050 第五节 股权架构设计中的合规合法 054 第六节 企业设立期的财税合规操作 059 第四章 企业财税合规管理体系:打造财税合规内控系统 059 第一节 财税合规管理体系:关键支柱与基本要素 064 第二节 合规责任:企业财税合规管理的“三道防线” 067 第三节 财务合规体系:搭建标准化的财务管控系统 070 第四节 财税管控流程:完善企业财税合规实操流程 075 第五节 合规新思维:实现“业财税法”的融合 080 第六节 财税合规落实:合规五部曲与五步工作法 第三篇 企业财务合规 084 第五章 账务合规:两套账风险应对与合规 084 第一节 做好账:按会计准则(制度)记账 089 第二节 合规建账:依法设置会计账簿 092 第三节 合规记账:选择正规代账机构 094 第四节 企业两套账的常见模式与危害 100 第五节 两套账合并的思路与实操方法 104 第六节 企业存货账实不符的合规调整 107 第六章 资金管理合规:确保企业资金的安全与高效 107 第一节 资金合规:企业资金管理合规指引 113 第二节 现金、存款、票据、印章的合规管理 120 第三节 往来账长期挂账如何做合规化处理 128 第四节 企业“小金库”如何做到合规管理 132 第五节 公私账户不分:风险点与合规化处理 136 第六节 公司与股东间借款的合规化操作 141 第七章 业务开展合规:业务与合同的财税合规 141 第一节 背景调查:加强对业务合作对象的调查 145 第二节 合同管控:合同管理风险点与财税管控 150 第三节 四流合一:巧签合同化解四流不一风险 153 第四节 商业回扣:回扣、商业贿赂的合规处理 160 第八章 发票合规:发票的税务风险与合规管理 160 第一节 数电票启动:企业合规操作与应对 165 第二节 虚开发票:涉税风险与合规化应对 170 第三节 发票代开:个人代开与第三方代开 174 第四节 无票入账:无法取得发票如何入账 177 第五节 公司缺票:合法合规解决缺票问题 181 第九章 劳动用工合规:企业用工中的财税合规 181 第一节 涉税处理:企业用工的涉税处理 185 第二节 社保合规:社保入税与社保合规 189 第三节 灵活用工:化解企业的财税痛点 194 第四节 财务人员:知合规之意,行廉洁之道 第四篇 企业纳税合规 201 第十章 纳税合规:涉税合规与风险管理 201 第一节 企业纳税身份与所缴税种 206 第二节 “应税、减计、不征税、免税”收入 212 第三节 误区:两税收入数据要一致 215 第四节 抵扣与扣除项的税务合规 220 第五节 企业所得税:查账征收和核定征收 223 第六节 纳税零申报:风险与合规 228 第十一章 税务筹划合规:合法享受税收优惠 228 第一节 税务筹划合规:合法合规地降低税费支出 232 第二节 增值税筹划:增值税合规筹划的基本思路 236 第三节 企业所得税筹划:合规筹划四大基本方向 242 第四节 股东分红收入:如何进行个人所得税筹划 246 第五节 小微企业:了解并合规享受税收优惠政策 251 第十二章 稽查风险防范合规:企业如何合规应对稽查 251 第一节 税务稽查:稽查选案与稽查内容 254 第二节 企业自查:提前发现涉税风险点 259 第三节 配合稽查:积极配合,避免抗拒 263 第四节 账务处理:稽查后的账务调整 |
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