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  • 注册制下法律尽职调查指引 华商律师事务所资本市场与证券法律专业委员会编 法律出版社 正版图书
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    • 作者: 无著
    • 出版社: 法律出版社
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    • 作者: 无著
    • 出版社:法律出版社
    • ISBN:9780656595866
    • 版权提供:法律出版社

    商品参数

    书号:9787519788216 书名:注册制下法律尽职调查指引 作者:华商律师事务所资本市场与证券法律专业委员会编
    定价:76.00 出版时间:2024-3 页码 : 298  字数:350千 
    重量:501克 成本尺寸:16 版次:1
    装帧: 平装    

     


    目录

    目 录

    第一部分 法律尽职调查概述

    一 什么是尽职调查

    二 注册制下法律尽职调查重点法律法规

    三 法律尽职调查的原则

    四 法律尽职调查的方法

    五 法律尽职调查的流程

    第二部分 注册制下IPO法律尽职调查工作内容

    第一章 发行及上市的批准和授权

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行上市批准授权相关案例

    一 上市方案有效期

    二 国有资产监督管理机构批复

    三 涉及*工企业审批的案例

    第二章 发行人的设立及主体资格

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人设立和主体资格相关案例

    一 股改时未分配利润为负或存在未弥补亏损

    二 国有企业的股改流程和审批

    三 创立大会的通知时间

    四 股改的个人所得税

    第三章 发行上市的实质条件

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行上市实质条件相关案例

    一 实际控制人涉嫌行贿犯罪

    二 国家政策及境外政策对发行人持续经营能力的影响

    三 关于红筹架构

    第四章 发行人的独立性

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人独立性相关案例

    一 关于同业竞争与独立性

    二 关于关联交易与独立性

    三 关于系统独立性与稳定性

    第五章 发行人的控股股东及实际控制人

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人的控股股东及实际控制人相关案例

    一 工会持股或存在员工持股会

    二 资产管理产品、契约型私募投资基金的股东清理

    三 无实际控制人

    四 第一大股东不被认定为实际控制人

    五 共同实际控制人

    六 报告期内实际控制人发生变动

    第六章 发行人的股本及其演变

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 股本及演变相关案例

    一 涉嫌虚*出资或抽逃出资

    二 发行人股东以非货币财产出资

    三 历史沿革中存在股权代持

    四 历次股权变动的合法性、合理性和真实性

    第七章 发行人的业务

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人业务相关案例

    一 行业存在限制性

    二 业务经营方式的合规性

    第八章 关联交易和同业竞争

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 关联交易和同业竞争相关案例

    一 报告期内关联交易占比较高

    二 关联方和关联交易非关联化

    三 发行人与其控股股东/实际控制人及其控制的其他企业存在同业竞争

    第九章 发行人的主要财产

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人资产相关案例

    一 不动产的合规性

    二 知识产权的合规性

    第十章 发行人的重大债权债务

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人重大债权债务相关案例

    一 重大合同

    二 因知识产权问题产生的侵权之债

    三 发行人为控股股东、实际控制人提供担保

    四 存在金额较大的其他应收、应付款

    第十一章 发行人的重大资产变化及收购兼并

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人重大资产变化及收购兼并相关案例

    一 资产重组背景及原因

    二 重组前后发行人与控股股东机构是否混同

    三 发行人以资产重组方式解决同业竞争问题

    四 重组双方存在业务往来

    第十二章 发行人章程的制定与修改

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人章程相关案例

    一 关于关联交易的决策程序

    二 关于现金分红

    三 关于内部控制

    第十三章 发行人股东大会、董事会、监事会的议事规则及规范运作

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 股东大会、董事会、监事会的议事规则及规范运作相关案例

    一 股东大会、董事会、监事会的会议程序的合规性

    二 股东大会、董事会、监事会的会议文件记录的完备性

    三 关联交易决策的合规性

    第十四章 发行人董事、监事和高级管理人员及其变化

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人董事、监事、高级管理人员相关案例

    一 发行人董事、监事、高级管理人员变动对公司的影响

    二 发行人独立董事的任职资格

    三 发行人重组后组织机构的稳定性

    第十五章 发行人的税务

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人税务相关案例

    一 税收优惠

    二 税收滞纳金

    三 股权激励的纳税

    四 股权代持还原的个人所得税

    五 并购重组涉及的税收

    第十六章 发行人的环境保护和产品质量、技术、安全生产等标准

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 发行人环保和安全生产相关案例

    一 未取得环评批复文件即进行项目建设

    二 污染物超标排放

    三 受到环保和安全生产主管部门作出的行政处罚

    四 建设主体变更涉及的环保手续

    五 关于高污染、高环境风险产品的认定

    第十七章 发行人的募集资金运用

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 募集资金运用的相关案例

    一 募投项目是否符合国家和地方的产业政策

    二 募投项目的程序合规性

    三 募集资金用途涉及补充流动资金、偿还银行贷款

    四 募集资金用途涉及购买资产

    第十八章 发行人的业务发展目标

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 业务发展目标相关案例

    一 发行人的生产经营模式

    二 发行人是否签署业务受限文件

    三 关于发行人业务信息披露的准确性

    第十九章 发行人的重大诉讼、仲裁或行政处罚

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 诉讼、仲裁及行政处罚相关案例

    一 涉及未决诉讼

    二 涉及商业贿赂

    三 涉及行政处罚

    第二十章 发行人的劳动、社保和住房公积金

    第一节 查验程序

    一 查验文件

    二 查验要点

    第二节 劳动、社保和住房公积金相关案例

    一 发行人报告期内存在劳务派遣用工、劳务外包情形的案例

    二 发行人社会保险和住房公积金未全员缴纳

    三 发行人*第三方机构代缴社会保险和住房公积金

     


    内容介绍

    本书根据IPO律师工作报告的章节体系进行编排,结合IPO案例总结监管关注重点,全面梳理注册制下法律尽职调查内容,旨在为证券法律从业人员提供实务操作参考。

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