会计信息化:用友U8 V10.1 财务篇 会计信息化 用友财务 U8 V10.1 会计信息 财务管理系统 职业教育 教

本教材按照“体现会计工作过程特征，符合行动导向教学要求”的职业教育课程开发理念，构造过程完整的教学项目。以企业典型会计工作任务为载体，设计一系列过程完整、综合的学习单元。主要内容有用友 U8.72总账、薪资管理、固定资产、会计报表等内容。

孙万军，北京财贸职业学院教授，信息中心主任，25年国家精品课程《会计岗位综合实训》负责人，具有多年的教学和科研经验，在高等教育出版社、清华大学出版社等出版多部教材。

由教学和科研经验丰富的一线教师和用友资深培训师联合编写，案例丰富，贴近企业工作实际，实用性强。任务明确，目标突出，讲解透彻，易学易用。

第1单元  会计信息化概述   1
任务1.1  会计信息化的基本概念   1
1.1.1  会计信息化的相关概念   1
1.1.2  会计电算化的基本特征   5
1.1.3  会计信息化的主要优势   6
任务1.2  会计信息化的发展历程   7
1.2.1  单项会计数据处理阶段   7
1.2.2  部门级会计数据处理阶段   7
1.2.3  财务数据与业务数据一体化处理
阶段   8
1.2.4  管理会计信息化处理阶段   8
任务1.3  会计信息化的实施环境   9
1.3.1  硬件环境   9
1.3.2  软件环境   11
1.3.3  人员保障   12
1.3.4  制度保障   12
1.3.5  数据保障   13
任务1.4  会计软件的功能模块   13
1.4.1  会计软件的定义   13
1.4.2  会计软件的分类   14
1.4.3  会计软件功能模块简介   15
1.4.4  会计软件各模块的数据传递
关系   18
任务1.5  会计软件的配备方式及应用
流程   19
1.5.1  会计软件的配备方式   19
1.5.2  会计软件的应用流程   21
任务1.6  企业会计信息化工作规范   23
1.6.1  会计软件的功能规范   23
1.6.2  企业会计信息化的工作规范   24
1.6.3  会计信息化的监督管理   25
任务1.7  会计信息安全   26
1.7.1  安全使用会计软件的基本要求   26
1.7.2  计算机病毒的防范   26
1.7.3  计算机黑客的防范   28
思考训练   29
第2单元  系统级初始化   31
任务2.1  建立账套与财务分工   31
2.1.1  建立账套   31
2.1.2  财务分工   40
任务2.2  建立企业基础档案   43
2.2.1  部门档案和职员档案   43
2.2.2  客户与供应商档案   48
任务2.3  会计数据的管理方法   51
2.3.1  会计数据备份   51
2.3.2  会计数据恢复   53
关键术语   54
思考训练   54
第3单元  总账系统初始化   55
任务3.1  总账系统概述   55
3.1.1  总账系统的任务   55
3.1.2  数据处理流程   55
3.1.3  基本功能结构   57
3.1.4  基本操作过程   57
任务3.2  总账系统的核算要求设置   58
3.2.1  设置系统控制参数   58
3.2.2  建立会计科目体系   61
3.2.3  辅助账初始设置   67
3.2.4  设置凭证类型与结算方式   73
任务3.3  总账系统的期初余额输入   76
关键术语   81
思考训练   81
第4单元  总账系统日常处理   83
任务4.1  凭证处理   83
4.1.1  凭证填制   84
4.1.2  凭证查询   92
4.1.3  凭证修改   93
4.1.4  凭证审核   96
4.1.5  凭证输出   98
任务4.2  记账处理   98
4.2.1  记账操作一般步骤   98
4.2.2  计算机内部处理过程   101
任务4.3  账簿输出   102
4.3.1  账簿查询   102
4.3.2  账簿打印与管理   108
关键术语   108
思考训练   108
第5单元  总账系统辅助核算   109
任务5.1  银行对账   109
5.1.1  银行对账处理流程   109
5.1.2  银行对账期初录入   110
5.1.3  输入银行对账单   111
5.1.4  对账处理   113
5.1.5  输出银行存款余额调节表   116
任务5.2  往来管理   117
5.2.1  往来查询   117
5.2.2  往来两清   119
5.2.3  往来账龄分析   121
5.2.4  往来催款单   122
任务5.3  部门管理   125
任务5.4  项目管理   127
关键术语   129
思考训练   129
第6单元  职工薪酬管理与核算   131
任务6.1  薪资管理系统概述   131
6.1.1  薪资管理系统的任务   131
6.1.2  数据处理流程   131
6.1.3  基本功能结构   133
6.1.4  基本操作过程   134
任务6.2  薪资管理系统初始化   134
6.2.1  建立薪资管理账套   134
6.2.2  定义工资基本档案   137
6.2.3  定义工资项目   143
6.2.4  定义工资计算公式   145
任务6.3  工资业务日常处理   147
6.3.1  固定工资数据   147
6.3.2  变动工资数据编辑   149
6.3.3  扣缴个人所得税   150
6.3.4  工资计算与汇总   152
6.3.5  银行代发   154
6.3.6  工资数据输出   155
任务6.4  工资月末处理   156
6.4.1  工资分摊   156
6.4.2  工资制单处理   158
6.4.3  月末处理   160
关键术语   160
思考训练   161
第7单元  固定资产管理与核算   163
任务7.1  固定资产核算系统概述   163
7.1.1  固定资产核算系统的任务   163
7.1.2  数据处理流程   163
7.1.3  基本功能结构   164
7.1.4  基本操作过程   164
任务7.2  固定资产核算系统初始化   165
7.2.1  账套初始及设置账套参数   165
7.2.2  定义基本核算规则   170
7.2.3  录入期初原始卡片   175
任务7.3  固定资产日常处理   177
7.3.1  固定资产增加   178
7.3.2  固定资产减少   179
7.3.3  固定资产变动   180
7.3.4  固定资产折旧处理   182
任务7.4  固定资产月末处理   184
7.4.1  月末转账   184
7.4.2  月末结账   186
关键术语   187
思考训练   187
第8单元  总账系统期末处理   189
任务8.1  期末结转   189
8.1.1  设置自动转账分录   190
8.1.2  生成机制凭证   197
8.1.3  结转处理   199
任务8.2  期末结账   201
8.2.1  试算与对账   201
8.2.2  结账处理   203
关键术语   206
思考训练   206
第9单元  会计报表编制与分析   207
任务9.1  报表管理系统概述   207
9.1.1  会计报表管理系统的任务   207
9.1.2  数据处理流程   208
9.1.3  报表结构及基本概念   208
9.1.4  基本功能结构   211
9.1.5  基本操作过程   211
任务9.2  报表管理系统初始设置   212
9.2.1  创建新表   212
9.2.2  设置会计报表的格式   213
9.2.3  定义报表的单元公式   221
9.2.4  定义报表审核和舍位公式   226
任务9.3  会计报表数据处理   229
9.3.1  数据采集与数据输入   229
9.3.2  报表生成   229
9.3.3  报表审核   232
9.3.4  报表输出   233
9.3.5  报表维护   234
任务9.4  财务分析   235
9.4.1  财务分析模块概述   235
9.4.2  财务指标计算   237
9.4.3  结构分析   241
关键术语   242
思考训练   242
参考文献   243