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  • 诺森券公司内部控制论马广奇著9787030249937科学出版社
  • 正版
    • 作者: 马广奇著著 | 马广奇著编 | 马广奇著译 | 马广奇著绘
    • 出版社: 科学出版社
    • 出版时间:2008-03-01
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    • 作者: 马广奇著著| 马广奇著编| 马广奇著译| 马广奇著绘
    • 出版社:科学出版社
    • 出版时间:2008-03-01
    • 版次:1
    • 印次:1
    • 印刷时间:2009-08-09
    • 字数:280000
    • 页数:216
    • 开本:16开
    • ISBN:9787030249937
    • 版权提供:科学出版社
    • 作者:马广奇著
    • 著:马广奇著
    • 装帧:精装
    • 印次:1
    • 定价:48.00
    • ISBN:9787030249937
    • 出版社:科学出版社
    • 开本:16开
    • 印刷时间:2009-08-09
    • 语种:中文
    • 出版时间:2008-03-01
    • 页数:216
    • 外部编号:5812771
    • 版次:1
    • 成品尺寸:暂无

    总序
    第二辑序
    前言
    章 导论
    节 券公司的特与内部控制
    第二节 中国券市场的发展与内部控制
    第三节 内部控制理论与海外银行实践
    第四节 研究宗旨与设想

    第二章 券公司内部控制的理论基础
    节 内部控制的界定
    第二节 内部控制的演变和发展
    第三节 与内部控制相关的几个问题

    第三章 券公司内部控制的国际惯例与准则
    节 巴塞尔国际银行监管委员会《银行组织内部控制系统框架》解析
    第二节 券委员会国际组织《券公司及其监管者的风险管理和控制指南》解析
    第三节 中国监会《券公司内部控制指引》解析

    第四章 海外银行内部控制的实践经验
    节 海外银行内部控制的总体情况
    第二节 美林券的风险控制
    第三节 摩根士丹利的内部控制
    第四节 美国银行的风险管理状况

    第五章 券公司内部控制总论与整体框架
    节 券公司的角色与特点
    第二节 券公司内部控制的认识
    第三节 券公司内部控制的构成要素
    第四节 券公司内部控制的主体及层级
    第五节 券公司内部控制的客体和范围

    第六章 券公司内部控制环境
    节 券公司内部控制环境概述
    第二节 治理结构及其内部控制
    第三节 组织体系及其内部控制
    第四节 人力资源及其内部控制
    第五节 企业文化及其内部控制

    第七章 券公司的业务控制
    节 经纪业务的内部控制
    第二节 银行业务的内部控制
    第三节 自营业务的内部控制
    第四节 资产管理业务的内部控制
    第五节 业务的内部控制

    第八章 券公司的资金控制
    节 券公司资金控制概述
    第二节 券公司自有资金控制
    第三节 券公司客户资金控制
    第四节 券公司的资金风险及其控制

    第九章 券公司的会计控制
    节 券公司会计控制概述
    第二节 券公司会计控制的主要环节
    第三节 中国券公司会计控制中的风险及对策

    第十章 券公司的信息控制
    节 券公司信息控制概述
    第二节 券公司的信息系统及其建设
    第三节 券公司信息系统的安全保障

    十章 券公司内部控制的监督与评价
    节 券公司内部控制监督的定位与法定要求
    第二节 券公司的内部稽核监督
    第三节 券公司的外部控制与监督
    第四节 券公司内部控制的评价

    第十二章 中国券公司内部控制的分析与建议
    节 中国券公司内部控制的实践进程
    第二节 中国券公司内部控制的生态环境
    第三节 中国券公司内部控制存在的问题
    第四节 强化中国券公司内部控制的思路与建议
    参考文献

    本书以券公司内部控制为主线,运用国外成熟的内部控制理沦,借鉴内部控制的靠前惯例和海外银行的实践经验,对中国券公司内部控制进行了创新探索,构建了券公司内部控制的整体框架;深入到券公司内部,对其业务控制、资金控制、会计控制、信息控制等进行了专题研究;站在券行业的高度,提出了中国券公司内控机制建设和市场监管的相关思路和建议。

    本书主要适用于从事企业管理、内部控制的相关人员,金融机构尤其是券公司从业人员、管理人员及券行业监管人员参考使用,也可作为大中专院校和科研机构金融、财务、管理专业的教学研究参考书。

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