正版新书]企业内部控制案例分析:全流程风险识别、防范与应对思

第 1篇
企业内部控制环境部分

第 1章  组织架构／002
1.1  中航油（新加坡）公司：按国际惯例设计的组织架构／003
1.1.1  案例导读／003
1.1.2  问题聚焦／004
1.1.3  问题应对思路与问题解决／008
1.1.4  知识延伸／014
1.2  美的集团：战略导向的组织变革／016
1.2.1  案例导读／016
1.2.2  问题聚焦／017
1.2.3  问题应对思路与问题解决／019
1.2.4  知识延伸／023
1.3  复盘与思考／025


第 2章  发展战略／027
2.1  中航油（新加坡）公司：接续发展的发展战略／028
2.1.1  案例导读／028
2.1.2  问题聚焦／029
2.1.3  问题应对思路与问题解决／030
2.1.4  知识延伸／035
2.2  大公国际：民族品牌国际化的发展战略／036
2.2.1  案例导读／037
2.2.2  问题聚焦／038
2.2.3  问题应对思路与问题解决／040
2.2.4  知识延伸／044
2.3  复盘与思考／046

第3章  人力资源／048
3.1  中航油（新加坡）公司：关键的高管／049
3.1.1  案例导读／049
3.1.2  问题聚焦／050
3.1.3  问题应对思路与问题解决／052
3.1.4  知识延伸／056
3.2  阿里巴巴：找到合适的员工／057
3.2.1  案例导读／057
3.2.2  问题聚焦／058
3.2.3  问题应对思路与问题解决／060
3.2.4  知识延伸／063
3.3  复盘与思考／064

第4章  社会责任／065
4.1  中航油（新加坡）公司：做好自己是社会责任的第 一要务／066
4.1.1  案例导读／066
4.1.2  问题聚焦 ／067
4.1.3  问题应对思路与问题解决／069
4.1.4  知识延伸／072
4.2  中化国际：人命大于天的安全生产责任／077
4.2.1  案例导读／077
4.2.2  问题聚焦／078
4.2.3  问题应对思路与问题解决／080
4.2.4  知识延伸／083
4.3  复盘与思考／086

第5章  企业文化／088
5.1  中航油（新加坡）公司：不断谨慎的企业文化／089
5.1.1  案例导读／089
5.1.2  问题聚焦／090
5.1.3  问题应对思路与问题解决／092
5.1.4  知识延伸／095
5.2  德胜洋楼：简单做人，认真做事的企业文化／097
5.2.1  案例导读／098
5.2.2  问题聚焦／099
5.2.3  问题应对思路与问题解决／101
5.2.4  知识延伸／104
5.3  复盘与思考／107

第 2篇
企业内部控制活动部分

第6章  资金活动／110
6.1  巨人集团：筹资失败背后的规律／111
6.1.1  案例导读／111
6.1.2  问题聚焦／112
6.1.3  问题应对思路与问题解决／114
6.1.4  知识延伸／119
6.2  中航油（新加坡）公司：失败的期权交易／121
6.2.1  案例导读／121
6.2.2  问题聚焦／122
6.2.3  问题应对思路与问题解决／124
6.2.4  知识延伸／129
6.3  复盘与思考／132

第7章  采购业务／133
7.1  中航油（新加坡）公司：生存起点的采购业务／134
7.1.1  案例导读／134
7.1.2  问题聚焦／135
7.1.3  问题应对思路与问题解决／136
7.1.4  知识延伸／139
7.2  齐二药：关乎生死的采购业务／140
7.2.1  案例导读／140
7.2.2  问题聚焦／141
7.2.3  问题应对思路与问题解决／142
7.2.4  知识延伸／147
7.3  复盘与思考／150

第8章  资产管理／152
8.1  中航油（新加坡）公司：确保资产增值／153
8.1.1  案例导读／153
8.1.2  问题聚焦／154
8.1.3  问题应对思路与问题解决／155
8.1.4  知识延伸／159
8.2  獐子岛公司：逃跑的存货／162
8.2.1  案例导读／162
8.2.2  问题聚焦／164
8.2.3  问题应对思路与问题解决／165
8.2.4  知识延伸／169
8.3  复盘与思考／172
第3篇
企业内部控制方法部分

第9章  财务报告／174
9.1  中航油（新加坡）公司：走向稳健的财务报告／175
9.1.1  案例导读／175
9.1.2  问题聚焦／176
9.1.3  问题应对思路与问题解决／178
9.1.4  知识延伸／183
9.2  康美药业：重大虚假的财务报告／186
9.2.1  案例导读／186
9.2.2  问题聚焦／187
9.2.3  问题应对思路与问题解决／189
9.2.4  知识延伸／194
9.3  复盘与思考／197

第 10章  信息系统／198
10.1  中航油（新加坡）公司：建立风险管理信息系统／199
10.1.1  案例导读／199
10.1.2  问题聚焦／200
10.1.3  问题应对思路与问题解决／202
10.1.4  知识延伸／206
10.2  招商银行:优选的北斗系统／210
10.2.1  案例导读／210
10.2.2  问题聚焦／211
10.2.3  问题应对思路与问题解决／212
10.2.4  知识延伸／217
10.3  复盘与思考／220

参考文献／221
后记／224
附录一  COSO企业风险管理整合框架／226
附录二  企业内部控制基本规范／229
附录三  内部控制相关政策文件索引目录／240

李慧强
管理学博士，香港中文大学访问学者。曾任职于中国工商银行、北京理工大学等，曾为中国航天科工集团有限公司、中国五矿集团有限公司、北京建工集团有限责任公司、中国石油天然气集团有限公司、光宝联合（北京）科技股份有限公司、北京和信瑞通电力技术股份有限公司等提供咨询服务。长期从事企业战略管理、风险管理与内部控制、合规、监管等领域的理论研究和行业观察等工作，具有较丰富的专业实践经验。

本书的目的是引导读者回归管理本质，书中侧重讨论内部控制案例，在有限的篇幅中，尽量还原案例事实，值得一读。
——陈雪松 昆仑能源有限公司企业管理部副总经理

一家成功的企业需要有好的规章制度、文化和人才，本书内容不仅讲述了这些重要的理论知识，还涵盖丰富的案例。书中以新加坡中资企业内部控制的讲解为主线，以其他企业内部控制的讲解为辅线，详细梳理企业从风险识别、防范到应对的策略，让读者可以清楚理解不同企业内部控制成败的原因。
——李克杰 摩托罗拉亚太区呼叫中心客户满意度前总监

本书以监管为视角，颠覆了以往以应对监管为视角的内部控制讲解方式，有效弥补了企业管理的盲点。
——左绍琪 建华控股有限公司审计监察中心总监

本书以企业管理理论为论述基础，通过内部控制案例梳理出细致的分析思路，给读者崭新的内部控制视角。书中系统性的分析思路能给国内外企业的管理者带来一定的思想冲击。
——谢章发 新加坡多家公司董事和上市公司非执行董事

阅读本书可以对内部控制有一个整体的认识，也可以帮助企业，特别是中小企业建设内部控制体系提振信心、找准“活下来”的经营方向。本书在帮助读者练好管理基本功的同时，也能让其重视战略、不断提升经营管理水平，促进企业更好地发展。?
——兰云 北京神州中瑞科技有限公司总经理

从企业实践角度深挖内控成败原因，结合组织架构、采购业务、资产管理等，十大维度强化内控！

☆呈现内控案例，深度和广度并重，以新加坡中资企业内部控制的讲解为主线，以其他企业内部控制的讲解为辅线，详细梳理企业从风险识别、防范到应对的策略，让读者可以清楚理解不同企业内部控制成败的原因。
☆知识体系科学，依托《企业内部控制应用指引》的结构而设计，涵盖组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理等重要内容。
☆经验丰富，凝结了作者对40余个项目的咨询经验及对近百家企业调研成果的思考与总结，并从三个层次递进地解读内部控制实务知识案例。