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章内部境3
一、内部环境概述3
二、内部环境的组成部分3
三、内部环境案例6
第二章风险评估10
一、风险评估概述10
二、风险识别:10
三、风险评估33
四、风险应对48
五、风险评估案例66
第三章控制活动69
一、基本控制措施与方法69
二、案例分析75
第四章信息与沟通82
一、信息系统82
二、沟通83
三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度83
第五章内部监督88
一、曰常监督与专项监督88
二、案例析92
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