正版新书]金融教材译丛:商业银行管理(原书第9版)[美] 彼得S.

译者序
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前言
教学建议
部分
银行业务及金融服务管理简介
章 变化中的金融服务部门概览 2
1.1 什么是银行 2
1.2 金融系统以及竞争性金融机构 6
1.3 银行与其竞争者向公众提供的服务 9
1.4 影响所有金融机构的主要趋势：危机、变革、转变 15
1.5 本书框架 18
本章小结 19
关键术语 20
习题 20
附录1A 银行业和金融服务部门的
就业机会 21
第2章 政府政策及监管对银行业和金融服务业的影响 23
2.1 银行监管 24
2.2 主要的银行法规 27
2.3 21世纪出现的新法律和法规：《多德—弗兰克金融改革法案》《巴塞尔协议》和世界各地的其他规则 35
2.4 对与银行竞争的非银行金融机构的监管 43
2.5 中央银行体系对银行及其他金融机构决策和政策的影响 45
本章小结 51
关键术语 51
习题 52
附录2A 中央银行的货币政策：2007～2009年的大萧条及两大目标 52
第3章 银行及金融服务业的组织与结构 54
3.1 商业银行业的组织与结构 54
3.2 银行公司的组织结构 56
3.3 银行业组织结构和类型概览 59
3.4 跨州银行业以及1994年的《瑞格尔—尼尔跨州银行和分行效率法案》 68
3.5 两种适应21世纪的银行组织类型：金融控股公司和银行子公司 69
3.6 兼并和收购正在重塑金融服务部门的组织结构 71
3.7 银行主要竞争者组织结构的变化 72
3.8 规模与效率：大型金融机构能以更低的成本经营吗 73
3.9 金融机构的目标及其对经营成本、效率和业绩的影响 75
本章小结 78
关键术语 78
习题 79
第4章 设立银行、分支机构、自动柜员机以及开通电话银行服务和网上银行业务 80
4.1 特许设立新金融服务机构 81
4.2 美国银行特许程序 81
4.3 监管机构经常向新设银行的创建者提出的问题 82
4.4 决定申请银行许可证的主要考虑因素 83
4.5 新特许设立银行的数量和特点 84
4.6 新设金融机构的业绩 84
4.7 设立全方位服务分支机构：选址与设计 86
4.8 自动有限服务设施的设立和监管 92
4.9 家庭银行与办公室银行 95
4.10 未来金融服务设施 98
本章小结 100
关键术语 101
习题 101
第二部分
金融机构的业绩和财务报表
第5章 银行及其主要竞争者的财务报表 104
5.1 银行资产负债表和利润表概述 104
5.2 资产负债表（经营状况报表） 105
5.3 利润表的构成 117
5.4 主要非银行金融机构的财务报表 122
5.5 财务报表的主要特点 124
本章小结 124
关键术语 125
习题 125
附录5A 金融服务业的信息来源 128
第6章 银行及其主要竞争对手绩效的测量与评估 129
6.1 银行绩效评估 130
6.2 银行主要竞争对手的绩效指标 146
6.3 规模对绩效的影响 147
本章小结 149
关键术语 150
习题 150
附录6A 利用财务杠杆和其他分析工具追踪金融机构绩效：银行业绩统一报告和银行控股公司绩效报告 153
第三部分
资产—负债管理技术与风险规避
第7章 变动利率风险管理：资产—负债管理和久期技术 164
7.1 资产—负债管理策略 164
7.2 利率风险：最严峻的管理挑战之一 166
7.3 利率风险规避的目标之一 171
7.4 作为风险管理工具的久期概念 179
7.5 利用久期规避利率风险 182
7.6 久期缺口管理的局限性 187
本章小结 188
关键术语 189
习题 189
第8章 金融期货、期权、互换和其他风险规避工具在资产—负债管理中的运用 192
8.1 衍生合同的使用 193
8.2 金融期货合约：以事先确定的价格在未来进行证券交易 193
8.3 利率期权 203
8.4 银行期货和期权交易的规定与会计准则 208
8.5 利率互换 209
8.6 利率上限、利率下限与利率上下限 215
本章小结 216
关键术语 217
习题 217
第9章 使用资产支持证券、贷款出售、备用信用证与信用衍生工具进行风险管理 220
9.1 贷款及其他资产的证券化 221
9.2 出售贷款用以筹集资金和降低风险 229
9.3 备用信用证可降低不支付或不履约的风险 232
9.4 信用衍生工具：降低资产负债表上信用风险敞口的合约 235
本章小结 240
关键术语 241
习题 241
第四部分
银行及其主要竞争者的投资组合与流动性头寸管理
0章 银行的投资功能与金融服务管理 244
10.1 金融机构可以利用的投资工具 245
10.2 常见的货币市场投资工具 247
10.3 常见的资本市场投资工具 249
10.4 近年来出现的投资工具 250
10.5 银行实际持有的投资证券 252
10.6 影响投资证券选择的因素 254
10.7 投资期限策略 264
10.8 期限管理工具 266
本章小结 269
关键术语 270
习题 270
1章 流动性与准备金管理策略及政策 272
11.1 流动性的需求和供给 273
11.2 为什么金融机构要经常面对重大的流动性问题 274
11.3 流动性管理策略 275
11.4 预测流动性需求 278
11.5 法定准备金和货币头寸管理 288
11.6 选择准备金来源的影响因素 294
11.7 全球央行的准备金要求 295
本章小结 296
关键术语 296
习题 296
第五部分
银行及其主要竞争者对资金来源的管理
2章 存款服务的管理和定价 302
12.1 存款机构提供的存款服务类型 303
12.2 不同类型存款的利率 305
12.3 存款相关服务的定价 310
12.4 存款的成本加利润定价法 311
12.5 采用边际成本确定存款利率 314
12.6 有条件的存款定价（价格表定价）法 317
12.7 基于与客户整体关系的存款定价法 319
12.8 基本（生命线）银行服务：对低收入客户的重要服务 321
本章小结 323
关键术语 323
习题 324
3章 非存款负债的管理 326
13.1 负债管理和客户关系原则 326
13.2 可利用的各种非存款资金来源 328
13.3 其他非存款资金来源的选择 339
本章小结 345
关键术语 345
习题 345
4章 投资银行业务、保险及其他
费用收入来源 348
14.1 投资银行业务 350
14.2 投资产品销售 354
14.3 费用收入来源之一：信托服务 358
14.4 保险相关类产品的销售 360
14.5 金融服务多元化的好处 362
14.6 金融机构内部的信息流 364
本章小结 366
关键术语 366
习题 367
5章 资本管理 368
15.1 资本的职能 368
15.2 资本和风险 369
15.3 资本的类型 371
15.4 银行史上的一个重大问题：究竟需要多少资本 373
15.5 关于国际资本标准的《巴塞尔协议》：发达国家之间不断发展的历史性协议 374
15.6 美国资本标准的变迁 385
15.7 如何满足资本要求 386
本章小结 389
关键术语 390
习题 390
第六部分
为企业和消费者提供贷款
6章 贷款政策与程序 394
16.1 贷款的种类 394
16.2 信贷监管 397
16.3 贷款的程序 400
16.4 信用分析：优良贷款的决定因素 401
16.5 贷款客户的信息来源 407
16.6 典型贷款协议的构成 409
16.7 贷款审查 411
16.8 问题贷款处理 412
本章小结 414
关键术语 414
习题 414
7章 企业贷款和定价 417
17.1 企业贷款简史 417
17.2 企业贷款的种类 418
17.3 短期企业贷款 418
17.4 长期企业贷款 421
17.5 企业贷款申请分析 424
17.6 客户财务报表的财务比率分析 426
17.7 比较企业客户的绩效与其所在行业的整体绩效 432
17.8 根据企业财务报表编制现金流量表 434
17.9 企业贷款定价 440
本章小结 445
关键术语 446
习题 446
8章 消费信贷、信用卡和房地产贷款 450
18.1 个人和家庭贷款的种类 451
18.2 消费信贷的特点 455
18.3 消费信贷申请评估 455
18.4 消费信贷申请范例 457
18.5 消费信贷的信用评分 460
18.6 消费信贷适用的法律法规 464
18.7 房地产贷款 467
18.8 新的联邦破产法规 472
18.9 消费信贷和房地产贷款定价：贷款利率及其他条款的
确定 473
本章小结 478
关键术语 478
习题 479
第七部分
未来金融业的全球管理
9章 金融服务业中的收购与兼并 484
19.1 兼并方兴未艾 484
19.2 金融服务业内兼并迅速发展的动因 486
19.3 选择合适的兼并对象 490
19.4 通向增长的兼并之路 492
19.5 完成兼并交易的方式 494
19.6 美国的银行兼并法规 495
19.7 欧洲与亚洲银行兼并新规则 498
19.8 如何成功兼并 499
19.9 金融机构兼并的研究 500
本章小结 503
关键术语 503
习题 503
第20章 国际银行和银行金融服务业的未来 505
20.1 国际银行的组织形式 506
20.2 国际银行监管 508
20.3 银行在国际市场上提供的服务 511
20.4 国际银行未来面临的问题 521
20.5 银行和金融服务业的未来 525
本章小结 528
关键术语 528
习题 529
术语表 530

彼得s．罗斯(Peters．Rose)是美国得克萨斯A&M大学金融学荣誉教授，他在该大学任教并从事研究工作近30年，退休前一直担任工商管理会议主席。他在加入A&M大学之前，曾是联邦储备银行的金融经济学家，他也曾在各种金融机构担任顾问。另外，他在美国、加拿大、英国、法国、巴西、印度和墨西哥等国的学术刊物上发表了200多篇论文。他编写过许多著作，包括与西尔维娅c．赫金斯合著且巳更新至第9版的《商业银行管理》，与米尔顿H．马奎斯合著且已更新至第10版的(《金融市场学》，参与编著且已更新至第5版的((金融机构》《州际银行业》《美国银行业的结构转换》和《在美国的日本银行业及其投资》等。这些书有的已被译为汉语、俄语、波兰语等多种语言，并在全球各地被引为教材。罗斯的爱好主要包括古典音乐和训练黄金猎犬。 西尔维娅C.赫金斯是弗吉尼亚州老道明大学的金融学教授，负责银行学、金融机构和公司理财等课程的教学，是商务及公共管理学院博士研究项目的主管。她的研究大多致力于商业银行和储蓄机构的实证分析，探究管理、监管和金融机构法规等方面的问题。她的研究成果曾发表在《货币、信用与银行》、《金融管理》、《金融经济学》和《经济探究》等学术杂志上。她是东部金融协会和南部金融协会的理事，以及财经管理协会研究综合丛书的编辑委员会成员。她还担任老道明大学信用合作社的财务主管和董事会成员，关注金融机构在现实世界中的管理问题。

20世纪90年代令世人瞩目的经济繁荣在新世纪的前十年却变成了经济灾难：失业、生活水平下降、流离失所和不计其数的企业倒闭。由于这80年来最严重的经济萧条，街道上出现了示威游行，众多家庭和企业主像在20世纪30年代经济大萧条时期一样紧衣缩食。 在这种经济条件下，保持积极的态度和希望对世人来说无疑是困难的。但这恰恰正是本书和其他类似书籍的内容——如何将眼下的困难和混乱的局面转变为有用的知识，并且加以利用，期待一个更加快乐和令人满意的世界的到来。 彼得S.罗斯、西尔维娅C.赫金斯专著的《商业银行管理（原书第9版）》并没有涵盖相关领域的所有内容，即使在现代化的数字时代，也没有哪本书可以真正做到。相反，本书将重点关注一个范围虽小却至关重要的部分，那就是由成千上万的大小金融公司组成的金融服务业。这些金融公司通过开发和出售金融工具来控制风险，寻求金融契机，提供对做金融决策至关重要的信息。本书利用大部分篇幅着重探讨了银行业，但同时也涵盖了诸如信用合作社、共同基金和对冲基金、养老金计划、保险公司、金融公司、券商等其他重要的金融机构。本书探讨了上述金融机构能够为我们做些什么和它们面临的风险。

　　《金融教材译丛：商业银行管理（原书第9版）》是一本极具代表性的国际金融著作，它系统介绍了现代商业银行经营管理的基本原则、主要方法和*发展。对美、日、德等发达国家银行业混业经营的争议、非银行金融机构对银行业的渗透、金融控股公司在整个银行业咄咄逼人的竞争态势、新型不动产抵押贷款和新型服务交付工具的应用与扩张、各国央行地位和作用的变化、《巴塞尔协议》对金融风险监管政策的变化等都做了详细的探讨。《金融教材译丛：商业银行管理（原书第9版）》精心设计了大量的案例、习题及趣味性内容，是前8版基础上的提升与升华。

　　《金融教材译丛：商业银行管理（原书第9版）》适用于高校金融专业师生、金融从业人员以及金融爱好者。