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  • 正版新书]企业内部控制基本规范与配套指引及案例本社9787509205
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    • 作者: 本社著 | 本社编 | 本社译 | 本社绘
    • 出版社: 中国市场出版社
    • 出版时间:2010-01-01
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    • 作者: 本社著| 本社编| 本社译| 本社绘
    • 出版社:中国市场出版社
    • 出版时间:2010-01-01
    • 版次:1
    • 印次:1
    • 字数:540000
    • 开本:16开
    • ISBN:9787509205570
    • 版权提供:中国市场出版社
    • 作者:本社
    • 著:本社
    • 装帧:平装
    • 印次:1
    • 定价:49.8
    • ISBN:9787509205570
    • 出版社:中国市场出版社
    • 开本:16开
    • 印刷时间:暂无
    • 语种:暂无
    • 出版时间:2010-01-01
    • 页数:0
    • 外部编号:党庄137720
    • 版次:1
    • 成品尺寸:暂无

    **篇企业内部控制总论
    企业内部控制综述
    企业内部控制基本规范

    第二篇企业内部控制应用指引及案例
    企业内部控制应用指引第1号——组织架构
    案例:凯瑞公司组织机构、岗位设置
    案例:凯瑞公司岗位责任制度
    案例:凯瑞公司授权管理
    附录:财政部会计司解读企业内控指引之组织架构

    企业内部控制应用指引第2号——发展战略
    案例:凯瑞公司发展愿景、价值和目标管理
    附录:财政部会计司解读企业内控指引之发展战略

    企业内部控制应用指引第3号——人力资源
    案例:凯瑞公司人员招聘程序
    案例:凯瑞公司员工培训管理
    案例:凯瑞公司奖惩管理程序
    案例:凯瑞公司员工辞退制度
    案例:凯瑞公司员工绩效评估
    案例:凯瑞公司保密协议
    附录:加强人力资源建设夯实企业发展基石——财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第3号——人力资源》

    企业内部控制应用指引第4号——社会责任
    案例:凯瑞公司危机处理程序
    案例:凯瑞公司环境保护制度
    案例:凯瑞公司劳动合同管理制度
    附录:履行社会责任是企业应尽的义务和使命——财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第4号——社会责任》

    企业内部控制应用指引第5号——企业文化
    案例:新瑞公司企业文化发展规划
    附录:加强企业文化建设提升企业软实力——财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第5号——企业文化》

    企业内部控制应用指引第6号——资金活动
    案例:凯瑞公司贷款和信用证管理制度
    案例:凯瑞公司投资管理制度
    案例:凯瑞公司现金和支票管理制度
    案例:凯瑞公司银行账户管理制度
    附录:强化资金风险管控不断提升企业效益——财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第6号——资金活动》

    企业内部控制应用指引第7号——采购业务
    案例:凯瑞公司采购政策
    案例:凯瑞公司编制采购计划程序
    案例:凯瑞公司询价及确定货源程序
    案例:凯瑞公司供应商评审、选择和开发程序
    案例:凯瑞公司收货程序
    案例:凯瑞公司客户退货程序
    附录:强化采购风险管控提高企业采购效能——财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第7号——采购业务》

    企业内部控制应用指引第8号——资产管理
    案例:凯瑞公司存货管理制度
    案例:凯瑞公司发货申请及批准程序
    案例:凯瑞公司固定资产管理制度
    案例:凯瑞公司固定资产编号办法
    附录:保障企业资产安全全面提升资产效能——财政部会计司解读《企业内部控制应用指引
    第8号——资产管理》

    企业内部控制应用指引第9号——销售业务
    案例:销售业务内部控制点
    附录:规范销售行为扩大市场占有财
    ——财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第9号——销售业务》

    企业内部控制应用指引第10号——研究与开发
    案例:凯瑞公司研发项目管理
    案例:职务发明和专利技术归属协议

    企业内部控制应用指引第11号——工程项目
    案例:凯瑞公司工程项目一般程序和要求
    案例:凯瑞公司基建招标制度

    企业内部控制应用指引第12号——担保业务
    案例:凯瑞公司担保制度

    企业内部控制应用指引第13号——业务外包
    案例:凯瑞公司业务外包管理制度

    企业内部控制应用指引第14号——财务报告
    案例:凯瑞公司会计报告制度

    企业内部控制应用指引第15号——全面预算
    案例:凯瑞公司财务预算制度

    企业内部控制应用指引第16号——合同管理
    案例:凯瑞公司合同管理制度

    企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递
    案例:凯瑞公司内部信息传递制度

    企业内部控制应用指引第18号——信息系统
    案例:凯瑞公司信息系统管理

    第三篇企业内部控制评价指引及案例
    企业内部控制评价指引
    案例:××股份有限公司与财务报告相关的内部控制评价暂行办法

    第四篇企业内部控制审计指引及案例
    企业内部控制审计指引
    案例:对×××有限公司内部控制的审计

    《企业内部控制基本规范与配套指引及案例》:用案例诠释企业内部控制配套指引。《企业内部控制基本规范与配套指引及案例》为配套指引编写了大量具体案例。这些案例从靠前外大中型企业现行内部控制制度中精选提炼,由一线专家教授按照配套指引的要求修改而成,对学习和落实企业内部控制配套指引具有很强的指导作用。

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