正版新书]内部审字化转型 方与实践(澳)林祖辉 等9787111740841

Contents  目  录<br />前言<br />部  内部审计的理论基础<br />章  内部审计概要和流程2<br />1.1  内部审计概述2<br />1.2  内部审计的关键要素3<br />1.3  内部审计架构6<br />1.4  内部审计的类型8<br />1.5  内部审计的流程11<br />1.5.1  内部审计的四个阶段11<br />1.5.2  内部审计的五个环节12<br />1.5.3  内部审计的流程解析13<br />1.6  内部审计的方法和工具18<br />1.7  内部审计的专业技能18<br />1.8  内部审计的逻辑训练21<br />第2章  内部审计现状和发展趋势22<br />2.1  数字经济和新兴技术发展22<br />2.2  审计服务的升级24<br />.  信息化与内部审计26<br />2.4  大数据与内部审计28<br />2.5  人工智能与内部审计31<br />2.6  区块链与内部审计34<br />第二部分  内部审字化<br />转型方法<br />第3章  内部审字化<br />    转型方38<br />3.1  数字化和数字化转型38<br />3.2  进行内部审字化转型的<br />    原因39<br />3.3  内部审字化转型具体方法43<br />3.3.1  数字化转型的通用架构43<br />3.3.2  内部审字化转型的基本<br />    指导思想和框架44<br />3.4  内部审字化转型实施路径48<br />3.5  内部审字化转型的主要<br />    问题和改进建议50<br />3.5.1  主要问题50<br />3.5.2  改进建议52<br />3.6  内部审字化信息系统建设54<br />第4章  内部审字化变革分析57<br />4.1  内部审计理论领域的变革分析57<br />4.1.1  内部审计的定义57<br />4.1.2  内部审计范围58<br />4.1.3  内部审计方法和工具62<br />4.1.4  内部审计人员配置和<br />    专业技能63<br />4.1.5  内部审计项目质量监督64<br />4.2  内部审计管理领域的变革分析65<br />4.2.1  内部审计战略和定位66<br />4.2.2  内部审计组织变革67<br />4..  内部审计研究69<br />4.2.4  内部审计绩效评价70<br />4.2.5  内部审计的精神和文化71<br />4.2.6  内部审计系统平台/<br />    中台建设72<br />4.3  内部审计执行领域的变革分析74<br />4.3.1  审计计划74<br />4.3.2  内部审计风险评估75<br />4.3.3  现场审计77<br />4.3.4  非现场审计79<br />4.3.5  内部审计问题风险判定80<br />4.3.6  内部审计报告81<br />4.3.7  内部审计问题整改83<br />4.4  内部审计变革的设计和实施84<br />第5章  内部审字化转型<br />    新生态建设86<br />5.1  战略型内部审计86<br />5.1.1  战略型内部审计概述86<br />5.1.2  战略型内部审计的<br />    构建方法88<br />5.2  服务型内部审计90<br />5.2.1  服务型内部审计概述90<br />5.2.2  服务型内部审计的<br />    构建方法91<br />5.3  开放型内部审计93<br />5.3.1  开放型内部审计概述93<br />5.3.2  开放型内部审计的<br />    构建方法94<br />5.4  敏捷型内部审计95<br />5.4.1  敏捷型内部审计概述95<br />5.4.2  敏捷型内部审计的<br />    构建方法96<br />5.5  数字化内部审计99<br />5.5.1  数字化内部审计概述99<br />5.5.2  数字化内部审计的<br />    构建方法100<br />5.6  智慧型内部审计101<br />5.6.1  智慧型内部审计概述102<br />5.6.2  智慧型内部审计的<br />    构建方法103<br />第6章  内部审字化核心<br />     能力建设106<br />6.1  战略管理能力106<br />6.2  公司治理与组织变革能力108<br />6.3  人才管理能力109<br />6.4  业务管理能力112<br />6.5  风险与内控合规能力114<br />6.6  数据治理能力117<br />6.7  信息科技能力118<br />6.8  信息安全保护能力124<br />6.9  创新管理能力126<br />6.10  内部审计文化构建能力129<br />第三部分  内部审字化<br />转型之大数据审计<br />与人工智能审计<br />第7章  大数据审计134<br />7.1  大数据审和字化审计概述134<br />7.1.1  大数据的基本介绍135<br />7.1.2  大数据审计及其程序136<br />7.2  大数据审计的发展演变138<br />7.3  大数据审和字化<br />     审计方法139<br />7.3.1  内部审字旅程139<br />7.3.2  内部审据治理143<br />7.3.3  内部审据分析145<br />7.3.4  内部审字看板146<br />7.3.5  内部审据建模148<br />7.3.6  内部审的据分析人才152<br />7.4  大数据审计系统和工具建设153<br />7.4.1  内部审据中心153<br />7.4.2  内部审大据监控<br />    预警中心154<br />7.4.3  内部审据分析<br />    模型构建157<br />7.4.4  内部审大据BI中心159<br />7.4.5  大数据审计系统162<br />第8章  人工智能审计165<br />8.1  人工智能和人工智能<br />    审计概述165<br />8.1.1  人工智能的基本介绍166<br />8.1.2  人工智审计其程序166<br />8.2  人工智能审计的发展演变168<br />8.3  人工智能审计方法171<br />8.3.1  人工智能审计的总体<br />     方法分析171<br />8.3.2  人工智能自动数据<br />    采集和查询173<br />8.3.3  人工智能数据建模<br />    分析机器人174<br />8.3.4  文本、图片、语音和<br />    视频处理175<br />8.3.5  审计流程机器人177<br />8.3.6  审计报告自动化实现178<br />8.4  人工智能审计系统和<br />     工具建设179<br />第四部分  内部审计实务<br />第9章  信贷业务审计182<br />9.1  信贷概述182<br />9.1.1  信贷简介182<br />9.1.2  信贷业务审计简介183<br />9.1.3  信贷业务审计的<br />    操作流程184<br />9.2  信贷业务审计的<br />     发展情况185<br />9.3  信贷业务审计的重点<br />     工作领域186<br />9.3.1  信贷业务风控模型的<br />    审计186<br />9.3.2  信贷业务领域的金融<br />    科技审计187<br />9.3.3  信贷业务领域的产品<br />    管理审计187<br />9.4  信贷业务审计存在的<br />    问题188<br />9.5  信贷业务的审计改进<br />    方向189<br />9.5.1  信贷业务一般<br />    审计方法189<br />9.5.2  信贷业务审计的重点<br />    关注事项191<br />9.6  信贷业务审计示例195<br />9.6.1  治理和管理195<br />9.6.2  政策和制度197<br />9.6.3  贷前调查198<br />9.6.4  贷中审查199<br />9.6.5  授信执行201<br />9.6.6  贷后管理203<br />9.6.7  资产保全204<br />0章  公司信贷业务审计205<br />10.1  公司信贷业务审计概述205<br />10.1.1  公司信贷简介206<br />10.1.2  公司信贷业务审计简介206<br />10.1.3  公司信贷业务审计的<br />     操作流程209<br />10.2  公司信贷业务审计的<br />     发展情况210<br />10.3  公司信贷业务审计的重点<br />     工作领域211<br />10.3.1  公司信贷业务审计的<br />    金融科技化212<br />10.3.2  公司信贷业务审计的<br />    热点趋势213<br />10.4  公司信贷业务审计存在的<br />     问题214<br />10.4.1  公司信贷业务审计独立、<br />    理念与管理的不足214<br />10.4.2  公司信贷业务审计实施<br />    层面的不足215<br />10.5  公司信贷业务审计改进方向216<br />10.6  公司信贷业务审计示例219<br />10.6.1  授信政策与合规219<br />10.6.2  授信调查220<br />10.6.3  授信方案设计2<br />10.6.4  授信审批224<br />10.6.5  授信执行226<br />10.6.6  贷后管理227<br />1章  信息安全和隐私<br />     保护审计0<br />11.1  信息安全概述0<br />11.2  信息安全管理的发展2<br />11.3  信息安全审计的重点工作4<br />11.4  信息安全风险管理存在的<br />     问题<br />11.5  信息安全风险管理改进方案<br />11.6  信息安全和隐私保护<br />     审计示例245<br />11.6.1  信息系统操作安全246<br />11.6.2  信息系统开发测试与<br />    维护249<br />11.6.3  信息安全事件管理253<br />11.6.4  隐私数据安全254<br />2章  企业数字化转型审计256<br />12.1  数字化转型审计概述256<br />12.2  数字化转型审计的发展<br />    和演变257<br />1.  数字化转型审计的重点工作258<br />12.4  数字化转型审计存在的问题260<br />12.5  数字化转型审计改进方案261<br />12.6  数字化转型审计示例266<br />12.6.1  数字化转型的基础266<br />12.6.2  数字化转型过程执行267<br />12.6.3  数字化转型结果评价268<br />12.6.4  数字化风险与安全269<br />12.6.5  数字化信息系统269<br />3章  内部审计咨询业务271<br />13.1  咨询和内部审计咨询概述271<br />13.2  内部审计咨询业务存在的<br />     问题273<br />13.3  内部审计咨询业务问题<br />     改进方案274<br />13.4  内部审计咨询业务开展方法275<br />13.5  内部审计咨询业务示例279<br />13.5.1  调查、研究和培训类<br />     咨询279<br />13.5.2  评审、审阅和审核类<br />    咨询280<br />13.5.3  经营战略或策略咨询281<br />13.5.4  企业风险管理咨询284<br />13.5.5  信息科技和数字化<br />     管理咨询285<br />13.5.6  常规审计项目中的咨询286

（1）作者背景资深：作者是普华永道等国际头部咨询公司的内部审和字化转型专家，在行业里有较大的影响力。
（2）作者经验丰富：4位作者有10年甚至20年的内部审计、风险管理、数字化转型的经验，服务了大量的头部企业客户。
（3）内外双重视角：4位作者既有甲方企业内部的工作经验，又有外部乙方咨询公司的咨询经验，满足内部审字化转型需求。
（4）转型方：创造地设计和总结了内部审字化转型的方，以及数字化时代内部审计的思想、方法和工具。
（5）注重业务实操：既讲解了大数据内部审计、AI内部审计等近期新的审计方法，又讲解了公司信贷业务、信贷业务、信息安全、数字化转型审计和内部审计咨询业务的实操方法。
（6）包含大量模型：为了便于读者理解和记忆，作者将重要的知识点总结为模型和框架，可直接作为工具使用，图文并茂。