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  • 正版 内部控制与内部审计 上海国家会计学院主编 经济科学出版社
  • 新华书店旗下自营,正版全新
    • 作者: 上海国家会计学院主编著 | 上海国家会计学院主编编 | 上海国家会计学院主编译 | 上海国家会计学院主编绘
    • 出版社: 经济科学出版社
    • 出版时间:2012-03-01
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    • 作者: 上海国家会计学院主编著| 上海国家会计学院主编编| 上海国家会计学院主编译| 上海国家会计学院主编绘
    • 出版社:经济科学出版社
    • 出版时间:2012-03-01
    • 版次:1
    • 印次:1
    • 字数:610000
    • 页数:387
    • 开本:16开
    • ISBN:9787514101560
    • 版权提供:经济科学出版社
    • 作者:上海国家会计学院主编
    • 著:上海国家会计学院主编
    • 装帧:平装
    • 印次:1
    • 定价:88.00
    • ISBN:9787514101560
    • 出版社:经济科学出版社
    • 开本:16开
    • 印刷时间:暂无
    • 语种:暂无
    • 出版时间:2012-03-01
    • 页数:387
    • 外部编号:7502855
    • 版次:1
    • 成品尺寸:暂无

    第一章 企业监控之本:内部控制与内部审计
     [开篇案例]沃尔玛物流信息系统成功的秘诀
     第一节 内部控制的理解
     第二节 sox法案后的内部控制新时代
     第三节 内部控制新发展——企业风险管理
     第四节 内部控制与内部审计的关系
     第五节 本书内容结构
     本章案例
      柳州长虹机器制造公司舞弊案的思考’
      讨论题
    第二章 内部控制系统的整体架构
     [开篇案例]什么导致了欺诈的发生?
     第一节 立体化的内部控制系统
     第二节 内部控制的构成要素
     第三节 内部控制的设计步骤
     第四节 内部控制的设计思路
     第五节 基于价值链的内部控制系统
     本章案例
      美国通用电气公司内部控制环境分析
      邯郸农行金库盗窃案
      谁谋杀了“不死猫”雷曼兄弟
      十分钟的悲剧
      讨论题
    第三章 价值链视角下的内部控制设计
     [开篇案例]摩托罗拉公司内部控制的设计
     第一节 价值链基础活动的内部控制设计
     第二节 管理系统的内部控制设计
     第三节 人力资源系统的内部控制设计
     第四节 技术开发系统的内部控制设计
     第五节 采购系统的内部控制设计
     本章案例
      “9.23”锅炉爆炸特大事故
      某医药企业研发中心内部控制制度
      适度集权的财务管控——来自四川九洲电器集团有限责任公司
      某公司按价值链设计的内部控制标准
      讨论题
    第四章 内部控制的自我评估与诊断
     [开篇案例]工商银行内部控制自我评估工作的探索与实践
     第一节 内部控制自我评估(csa)模型
     第二节 内部控制自我评估的实施
     第三节 协调性自评估会议
     第四节 调查问卷和控制列表评估方法
     第五节 内部控制有效性诊断
     本章案例
      斯坦福大学的内部控制自我评估
      薪资内部控制自我评估调查问卷
      财务报告及总账的内部控制自我评估调查问卷
      讨论题
    第五章 内部审计的定位与功能
     [开篇案例]ce公司的内部审计
     第一节 内部控制目标与内部审计功能的拓展
     第二节 内部审计在组织中的定位
     第三节 内部中计与公司治理
     第四节 内部审计的配置模式
     本章案例
      武汉钢铁(集团)公司内部审计的发展变化
      四川长虹的内部审计机构设置
      中国建设银行的内部审计组织模式
      帕玛拉特事件中的内部审计问题探析
      讨论题
    第六章 内部审计的实施与技术
     [开篇案例]内部审计牵出的美国世通公司假账大案
     第一节 内部审计的组织与开展
     第二节 内部审计基本技术
     第三节 内部审计报告与内部审计沟通
     第四节 计算机辅助审计技术(caat)
     第五节 风险导向审计技术在内部审计中的运用
     本章案例
      民生银行的计算机辅助审计实例
      罗布洛公司的战略系统审计
      账项基础审计、制度基础审计与风险导向审计
      世通财务造假的内部审计过程与技术
      讨论题
    第七章 内部审计的挑战与发展趋势
     [开篇案例]朗讯审计师职能的转变
     第一节 内部审计面临的挑战
     第二节 增值型内部审计
     第三节 内部审计的质量控制
     第四节 隐私关注:内部审计发展的另一趋势
     第五节 质量控制审计
     本章案例
      美国oracle公司的内部审计面临的挑战及应对措施.
      芜湖卷烟厂内部审计面临的挑战与发展趋势
      讨论题
    第八章 信息化环境下的内部控制与内部审计
     [开篇案例]中国联通uni—it信息系统规划
     第一节 信息化环境下内部控制的特点
     第二节 信息系统内部控制标准——cobit
     第三节 信息系统的内部审计
     第四节 持续性财务报告与持续性审计
     第五节 可扩展业务语言——xbrl
     第六节 电子商务活动的内部审计
     本章案例
      南非酿酒有限公司(sab ltd)实施cobit案例
      讨论题
    参考文献
    后记

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