正版 常见授信风险识别与防范 孙建林 中国商业出版社 9787520819

□□章借款人风险

□□节欺诈风险□

一、欺诈危害的严重性□

二、虚假借款人风险的类型（3种）4

三、防欺诈需要各方齐抓共管11

四、放款阶段应防范的欺诈风险和操作风险13

第二节实际控制人风险14

一、实际控制人风险的概念14

二、实际控制人风险的类型（□1种）15

第三节管理层风险34

一、管理层风险的概念34

二、管理层风险的类型（6种）34

第四节违法违规风险41

一、触犯国家刑法的类型（4种）4□

二、违反国家法规的类型（5种）43

三、违反国家行业清理政策51

四、如何防范企业违法违规风险53

第五节经济纠纷风险54

一、经济纠纷的类型（□种）54

二、如何防范企业经济纠纷风险54

第六节账户查冻扣风险56

一、账户查冻扣风险的类型（3种）56

二、如何防范企业账户查冻扣的风险57

第七节行业风险58

一、研究行业风险的重要性58

二、高风险行业的类型（5种）59

三、要认真执行授信政策66

四、如何识别行业中的好企业66

第八节生产问题67

一、生产管理混乱问题（8种）67

二、开工不足问题（4种）73

三、产品质量风险问题（3种）78

四、生产成本上升问题（6种）81

五、安全生产风险问题（□种）86

第九节产品销售困难88

一、产品销售困难的类型（4种）89

二、销售成本真实性调查方法9□

三、营业收入真实性调查方法93

第十节□□积压问题96

一、企业加强□□管理的重要性96

二、□□积压问题的类型（□种）97

三、如何判断□□是否合理99

第十一节过度扩张风险99

一、企业过度扩张风险100

二、企业过度扩张风险苗头100

三、如何防范企业过度扩张风险101

第十二节多元化投资风险103

一、企业多元化投资风险104

二、如何防范企业多元化投资风险105

第十三节投资房地产风险106

第十四节关联交易风险108

一、不法关联交易对银行的风险108

二、关联交易风险的类型（4种）109

三、如何识别隐性关联方114

四、如何限制关联交易116

五、如何防范关联交易风险116

第十五节人力资源管理问题116

一、人力资源管理问题的类型（4种）117

二、员工高流失率对企业的不利影响118

三、人力资源管理问题多的原因119

四、如何发现企业人力资源管理问题119

第十六节社会负面信息1□0

一、企业负面信息来源的类型（5种）1□0

二、如何要求借款人及时披露信息1□□

第十七节财务风险1□□

一、经营亏损1□3

二、应收账款出问题1□5

三、现金流紧张13□

四、高利贷风险137

五、债务负担沉重14□

六、过度担保148

七、资金链断裂154

八、财务制度混乱161

第二章借款用途风险

□□节虚假借款用途风险169

一、虚假借款用途风险的严重性169

二、如何识破虚假借款用途170

第二节应注意防范借款用途风险177

一、借款用途风险的类型（11种）177

二、借款用途风险的识别与防范186

三、分析小额贷款的借款用途189

第三章还款来源风险

□□节企业都有哪些资金可作为还款来源193

一、□□还款来源194

二、第二还款来源195

第二节应注意防范还款来源风险195

一、还款意识不可信196

二、还款来源不可靠198

三、还款资金不可控199

四、授后管理不到位□0□

第三节授后管理应如何控制好还款来源□03

一、在借款合同中要有严谨的监管条款□03

二、要监管好还款账户中的资金情况□04

第四章授信条件风险

□□节金额不当风险□06

一、对流动资金贷款额度的确定□07

二、对固定资产贷款额度的确定□08

第二节期限不当风险□09

第三节利率不当风险□09

第四节担保不当风险□10

第五章担保人风险

□□节担保人资信风险□1□

一、虚假担保人□1□

二、高风险担保方式□15

三、担保人资信不足风险□19

第二节担保人违规风险□□□

一、违反关联方担保规定□□□

二、违反担保人公司章程□□3

三、超核定额度担保□□3

第三节担保资料无效风险□□4

一、无效担保决议□□4

二、无效担保签章□□5

三、担保合同未随借款合同一起□更□□5

第四节担保公司风险□□6

一、虚假担保公司欺诈□□6

二、快速扩张集聚风险□□7

三、违规经营遭受处罚□□9

四、套取资金和挪用银行资金□30

五、发生多次赔付，资金链紧张□31

第六章抵押风险

□□节防范抵押欺诈风险□3□

一、抵押物欺诈的类型（7种）□3□

二、如何防范虚假土地抵押□39

第二节抵押物不可接受风险□40

一、不可接受的抵押物的类型（4种）□40

二、银行不得接受以下财产抵押□45

三、银行对于抵押物应注意的事项□46

第三节法律风险□46

一、法律风险的类型（3种）□46

二、银行在审查时应重点关注的风险□50

第四节评估风险□51

一、虚假评估报告□5□

二、抵押物价值明显被高估□5□

三、评估公司不符合要求□53

四、评估报告过期□53

第五节抵押条件风险□54

一、抵押率不符合本行规定□54

二、抵押期限未覆盖授信期限□55

三、抵押条款对本行不利□56

四、抵押顺位对本行不利□57

五、房产和土地未同时办理抵押□58

六、抵押物保险单过期□59

第六节抵押手续存在问题□59

一、抵押手续存在问题的类型（7种）□60

二、银行核保原则□66

第七节抵押物损毁风险□67

一、抵押物被司法查封□67

二、抵押物状态发生□化□70

三、抵押物出现损毁□71

四、抵押物被抵押人擅自处置□7□

五、抵押物价值大幅下降（超过10%）□7□

第八节保单风险□73

一、保险单金额未覆盖贷款本息□73

二、保险单期限未覆盖贷款期限□74

三、保险单内容与借款合同内容不匹配□74

四、赔付条款苛刻□74

五、保费未按时缴纳或全额缴纳□75

六、保险单尚未生效□76

第七章质押风险

□□节存单质押风险□78

一、存单质押诈骗风险的类型（4种）□78

二、存款质押操作风险的类型（4种）□81

第二节存货质押风险□84

一、如何加强对质押物的监管□85

二、存货质押欺诈风险的类型（4种）□86

三、存货质押操作风险的类型（9种）□9□

第三节应收账款质押风险30□

一、应收账款质押欺诈风险的类型（4种）30□

二、应收账款质押操作风险的类型（16种）306

三、以合同条款防控质押风险314

第四节股票质押风险315

一、不可接受质押的股票315

二、股票价格不断下跌315

三、股票质押登记手续存在问题316

第八章虚假资料风险

□□节虚假合同3□0

一、虚假经济合同的类型（4种）3□0

二、问题合同的类型（7种）3□3

第二节虚假借款决议3□9

一、虚假借款决议的类型（3种）3□9

二、审查借款决议的要点331

第三节虚假担保决议331

一、疑似伪造、□造的担保决议33□

二、决议未经董事会有效同意333

三、决议未经股东（大）会同意334

四、董事会、股东（大）会的表决人无效335

五、表决同意的票数不足335

六、对表决事项的授权书不明确336

七、决议上的签字人未获授权336

八、表决决议过期失效337

九、签字人签错位置337

十、决议公证书表述不明确338

第四节虚假签字338

一、亲眼见证法定代表人在合同上签字的重要性339

二、虚假签字的类型（4种）339

第五节虚假印鉴349

一、如何判断客户印鉴的真实性349

二、虚假印鉴的类型（10种）350

第六节虚假授权委托书365

一、未获授权的授权委托书366

二、超出权限的授权委托书367

三、授权事项不明确的授权委托书367

四、过期失效的授权委托书367

五、难以核实真假的授权委托书368

第七节虚□□□368

一、伪造、□造的虚□□□369

二、客户提供不出银行要求的发票373

三、重复使用的发票374

四、已经作废的发票375

五、向税务机关查询不到的发票375

六、与常理不符的大金额发票376

七、复印件模糊不清的发票376

第八节虚假财务报表380

一、虚假财务报表的类型（7种）380

二、企业虚假财务报表的迹象387

第九章银行授信风险苗头

□□节他行授信风险苗头390

一、他行授信风险苗头的类型（9种）390

二、要严格发放异地贷款397

三、如何用好“交叉违约”条款防风险398

第二节本行授信风险苗头398

一、本行授信风险苗头的类型（4种）399

二、如何通过企业流水分析发现问题40□

第十章专项授信业务风险

□□节票据风险404

一、票据开票环节风险404

二、票据贴现环节风险4□6

第二节贸易融资风险4□9

一、虚假贸易背景430

二、担保条件不落实431

三、发票有问题43□

四、挪用资金43□

五、商品质量出现问题433

六、商品□□大量积压434

七、销售量大幅下降435

八、价格大幅□动436

九、汇率波动风险438

十、销售回款不落实439

十一、涉及司法纠纷440

第三节集团客户风险44□

一、集团客户的经营特征和突出风险444

二、集团客户的财务管理特征444

三、集团客户的融资方式445

四、集团客户风险的类型（10种）445

五、对集团客户风险综合控制措施453

附录

附录一行长风险管理启示录458

附录二授信风险明细表461

附录三客户风险信息网站476

参考文献479

孙建林，中国人民大学经济学硕士（国际金融专业）。

1983年入职国家发展和改革委员会（外经贸司），工作5年。

1988年入职中信银行，先后担任中信银行北京国际大厦支行行长（任职□年）、福州分行副行长（任职3年）、北京分行副行长〔任职7年）、总行信用审查部□□任总经理（任职3年）、总行信贷管理部□□任总经理（任职6年，期间管理信贷资产1.3万亿元）、总行风险管理部专员、特约研究员、特约讲师。

担任中国银行业协会资格认证专家委员、中国人民大学EMBA导师、首都经贸大学MIB导师。

拥有□8年银行工作经历，著有《优秀客户经理授信业务指引》（多次再版）、《授信风险管理实务》、《怎样识破骗贷迷□》、《授信操作风险防范——□□600案例解析》等1□部专著，在国家主要金融刊物发表论文40多篇。

《常见授信风险识别与防范》是一部研究授信业务风险类型的专著，内容全、时效新、案例多、范围广。授信业务经营的不仅是货币，更经营的是风险。风险就是损失的可能性。本书从列举了借款人风险、用途风险、还款来源风险、授信条件风险、担保人风险、抵押风险、质押风险、虚假资料风险、银行授信风险苗头、专项授信业务风险等企业可能发生的各种风险，供银行人员了解掌握。在实际中，企业发生的问题和风险，大部分不是单一的，而可能是多种风险综合存在的并发症。银行人员在实际工作中，对于企业存在的所有风险必须全面研究，综合判断。