诺森会计电算化软件应用孟繁敏9787519608132经济日报出版社

前言 ……………………………………………………………………………1 章 会计电算化基础知识 …………………………………………………1 节 计电算化的基本概念 …………………………………………1 一、数据与信息 ………………………………………………………1 二、数据处理技术 ……………………………………………………2 三、会据与会计信息 ……………………………………………2 四、系统 ………………………………………………………………5 五、信息系统 …………………………………………………………6 六、会计信息系统 ……………………………………………………6 七、电算化会计信息系统 ……………………………………………7 第二节 国内外会计电算化的发展 ………………………………………8 一、我国会计电算化的发展历程及现状 ……………………………8 二、国外会计电算化的发展情况 ………………………………… 10 三、我国会计电算化的未来发展 ………………………………… 14 四、网络财务软件的发展对会计理论与实务的影响 …………… 17 第三节 电算化会计信息系统 ………………………………………… 20 一、电算化会计信息系统与手工会计处理系统的异同… ………… 20 二、电算化会计信息系统的数据处理流程… ……………………… 三、电算化会计信息系统的作用… ………………………………… 27 第二章 会计软件知识 ……………………………………………………… 29 节 计软件概述 ………………………………………………… 29 一、会计软件的含义 ……………………………………………… 29 二、会计软件的开发方法 ………………………………………… 29 三、会计软件的开发工具 ………………………………………… 37 第二节 会计软件的运行环境和选择 ………………………………… 39 一、会计软件的运行环境 ………………………………………… 39 二、会计软件的来源方式和选择 ………………………………… 41 第三节 会计电算化信息系统功能模块 ……………………………… 41 一、系统模块划分的原则 ………………………………………… 41 二、会计电算化信息系统功能结构的划分 ……………………… 43 三、会计核算系统中各个子系统之间的相互关系 ……………… 44 第三章 通用会计软件的操作过程 ………………………………………… 46 节 计软件应用的基本过程 …………………………………… 46 一、计算机系统配置 ……………………………………………… 46 二、会计软件的系统初始化 ……………………………………… 47 三、会计软件的日常运行 ………………………………………… 48 四、会计软件的特定处理 ………………………………………… 49 第二节 账务处理系统的操作流程 …………………………………… 50 一、账务处理系统的初始化 ……………………………………… 50 二、账务处理系统的日常业务处理 ……………………………… 58 三、账务处理系统的期末处理 …………………………………… 62 第三节 工资系统的操作流程 ………………………………………… 64 一、工资系统的初始化 …………………………………………… 64 二、工资系统的日常处理 ………………………………………… 65 三、工资系统的期末处理 ………………………………………… 66 第四节 固定资产系统的处理流程 …………………………………… 67 一、固定资产系统的初始设置 …………………………………… 67 二、固定资产系统的日常数据处理 ……………………………… 68 第五节 报表系统的操作流程 ………………………………………… 69 一、报表系统概述 ………………………………………………… 69 二、报表管理的功能模块划分 …………………………………… 70 三、报表处理的基本流程 ………………………………………… 72 第四章 金蝶软件 …………………………………………………………… 74 节 系统初始化 …………………………………………………… 74 一、金蝶 KIS 简介 ………………………………………………… 74 二、金蝶 KIS 的基本概念 ………………………………………… 74 三、金蝶 KIS 系统初始化 ………………………………………… 76 四、初始数据录入 ………………………………………………… 83 五、启用账套 ……………………………………………………… 93 第二节 初始设置与日常系统维护 …………………………………… 94 一、币别 …………………………………………………………… 94 二、凭字 ………………………………………………………… 95 三、结算方式 ……………………………………………………… 95 四、核算项目 ……………………………………………………… 96 五、会计科目 ………………………………………………………101 六、常用摘要 ………………………………………………………106 七、模式凭 ………………………………………………………106 八、账套选项 ………………………………………………………107 九、用户管理 ………………………………………………………117 十、修改密码 ………………………………………………………121 十一、上机日志 ……………………………………………………121 十二、账套备份 ……………………………………………………121 十三、账套修复 ……………………………………………………122 第三节 账务处理 ………………………………………………………122 一、凭录入 ………………………………………………………1 二、凭审核 ………………………………………………………131 三、凭检查 ………………………………………………………132 四、凭过账 ………………………………………………………133 五、凭查询 ………………………………………………………136 六、自动转账 ………………………………………………………139 七、结转损益 ………………………………………………………142 八、期末调汇 ………………………………………………………143 九、期末结账 ………………………………………………………143 十、试算平衡表 ……………………………………………………145 十一、科目余额表 …………………………………………………145 第四节 出纳管理 ………………………………………………………146 一、初始化数据录入 ………………………………………………147 二、定义出纳系统起始期间 ………………………………………150 三、现金余额初始录入 ……………………………………………150 四、银行存款初始余额设置 ………………………………………150 五、现金日记账 ……………………………………………………152 六、现金盘点与对账 ………………………………………………157 七、银行日记账 ……………………………………………………158 八、银行对账单 ……………………………………………………160 九、银行存款对账 …………………………………………………161 十、出纳扎账 ………………………………………………………165 十一、出纳报表 ……………………………………………………166 第五节 报表处理 ………………………………………………………168 一、资产负债表 ……………………………………………………168 二、利润表 …………………………………………………………169 三、自定义报表 ……………………………………………………170 四、报表重算 / 终止计算 / 刷新……………………………………186 五、显示数据 / 显示公式……………………………………………186 六、手动 / 自动计算…………………………………………………186 第六节 实习资料 ………………………………………………………186 一、基本建账参数 …………………………………………………186 二、初始化设置 ……………………………………………………187 三、添加用户（“工具”菜单 →“用户管理”）……………………190 四、凭录入练习：…………………………………………………190 五、练习“凭审核”（凭审核与制单不能为同一人，审核 前需更换操作员）………………………………………………192 六、练习“凭过账”，反过账必须在主界面才能操作（按 Ctrl+F11） ………………………………………………………192 七、练习“凭查询”（打印凭删除凭修改凭反 审核、冲销）……………………………………………………192 八、查看“总账”“明细账”和建立“多栏账” …………………192 九、查看试算平衡表、资产负债表和制作一张内部报表 ………192 十、工资模块 ………………………………………………………193 十一、固定资产处理 ………………………………………………194 十二、期末处理 ……………………………………………………194 十三、出纳 …………………………………………………………195 十四、往来业务 ……………………………………………………195 十五、期末结账（反结账 Ctrl+F12，必须是系统管理员操作）…195 第五章 新中大软件 …………………………………………………………196 节 核算单位 ………………………………………………………196 一、新中大软件概述 ………………………………………………196 二、核算单位管理 …………………………………………………196 三、启动核算单位管理模块 ………………………………………197 第二节 初始设置 ………………………………………………………200 一、账务处理流程 …………………………………………………201 二、初始设置 ………………………………………………………201 三、操作员及权限管理 ……………………………………………226 第三节 日常账务 ………………………………………………………226 一、凭设置 ………………………………………………………227 二、基础设置 ……………………………………………………… 三、凭处理 ……………………………………………………… 四、账簿查询及打印 ………………………………………………254 五、辅管理 ………………………………………………………262 第四节 银行对账 ………………………………………………………264 一、银行对账初始化 ………………………………………………265 二、银行对账 ………………………………………………………266 三、出纳管理 ………………………………………………………269 四、支票管理 ………………………………………………………269 第五节 系统间转账和系统管理 ………………………………………270 一、新中大软件间转账 ……………………………………………270 二、系统管理 ………………………………………………………272 三、系统维护 ………………………………………………………272 四、系统服务 ………………………………………………………273 第六节 报表处理系统 …………………………………………………274 一、基本概念 ………………………………………………………274 二、主要功能介绍 …………………………………………………275 三、报表制作 ………………………………………………………278 四、报表函数 ………………………………………………………28

孟繁敏，伊犁师范大学法学院副教授，管理学系主任，从事会计信息系统教学工作，长期参与企事业单位会计信息系统实施运行和系统维护工作。主要研究方向：会计信息化、区域经济。

本书是由担任会计电算化教学工作多年的教师根据教案整理而成的，实用强，适合大专院校作为教材使用。

作者依据多年来教学工作中积累的材料、财务软件使用手册、用户培训资料等，针对会计电算化软件应用现状以及从学科应用发展的角度，在简述会计电算化基本知识基础上，主要从具体财务软件应用操作流程的角度出发，全面阐述了账务处理、报表等模块的操作应用技术。同时结合实训资料，以当今企业主流财务软件用友ERP-U8、金蝶KIS、新中大等软件为例，介绍了会计电算化软件的基本操作流程，从而可以使会计人员及会计电算化有关从业人员对电算化会计软件的使用全面了解，掌握会计软件的基本操作技能。

本书是由担任会计电算化教学工作多年的教师根据教案整理而成的，实用强，适合大专院校作为教材使用。