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  • [正版新书]手把手教你做内部控制:全流程主要风险及关键控制点 沈彬荣 管理理论
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    • 作者: 沈彬荣著
    • 出版社: 人民邮电出版社
    • 出版时间:2022-02
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    • 作者: 沈彬荣著
    • 出版社:人民邮电出版社
    • 出版时间:2022-02
    • ISBN:9787405377283
    • 出版周期:旬刊
    • 版权提供:人民邮电出版社

                                                                                                                店铺公告

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    手把手教你做内部控制:全流程主要风险及关键控制点

    作  者:沈彬荣 著
    定  价:69.8
    出 版 社:人民邮电出版社
    出版日期:2022年02月01日
    页  数:230
    装  帧:平装
    ISBN:9787115581518

    企业内控人员案头书籍,结合中小企业管理实务,书中控制点可以拿来即用;上百个一线内控咨询项目总结编制而成,贴合中小企业经营实际;细化管理流程的描述,手把手教授内部控制体系建设要点;内容精简,无长篇对于理论的阐述,聚焦于实务运用。

    第 1章什么是内部控制1.1 内部控制的一些基础知识/0021.1.1 内部控制五要素模型/0021.1.2 财务报告内部控制和非财务报告内部控制/0101.2 外部利益相关者对内部控制的观点/0131.3 内部控制的认知误区/0151.4 信息技术与内部控制/0171.4.1 网络银行的应用降低资金管理风险/0171.4.2 电子承兑汇票的应用降低企业票据管理风险/0181.4.3 电子印章的应用降低企业印章管理风险/0191.5 信任与内部控制/020第 2 章 企业内部控制建设框架2.1 一般制造企业流程划分整体框架/ 0262.2 一般制造企业的流程划分方法/ 0272.2.1 公司层面对应流程划分/ 0272.2.2 业务层面对应流程划分/ 0282.2.3 管理层面对应流程划分/ 0302.3 一般制造企业的风险数据库/ 033第3 章采购管理主要风险及关键控制点3.1 采购管理流程概述/ 0503.1.1 采购管理流程的分类/ 0503.1.2 采购对象的分类/ 0523.1.3 采购权限的分类/ 0523.2 采购计划制订/ 0533.3 采购申请与审批/ 0553.4 采购执行/ 0573.4.1 不同采购方式的比较/ 0573.4.2 不同采购对象采购方式的选择/ 0593.4.3 询比价采购方式的执行要点/ 0613.4.4 招标采购方式的执行要点/ 0633.5 采购验收/ 0673.5.1 生产相关物资验收关键控制点/ 0683.5.2 固定资产采购验收关键控制点/ 0693.5.3 其他物资采购验收关键控制点/ 0703.6 采购付款/ 0713.7 供应商管理/ 0723.7.1 供应商管理的适用范围/ 0733.7.2 供应商管理的关键控制点/ 0743.7.3 供应商现场考察及年度评价操作细则/ 0753.8 案例分析——“集采”也会出漏洞,A 公司损失百万元/ 077第4 章 销售管理主要风险及关键控制点4.1 销售管理流程概述/ 0824.2 销售计划制订与审批/ 0834.3 客户开发与信用管理/ 0854.4 销售定价/ 0884.5 销售发货/ 0914.6 销售回款/ 0924.6.1 结算方式的选择/ 0924.6.2 销售款项的后续跟踪/ 0934.7 售后服务管理/ 0944.8 经销商管理/ 0954.8.1 经销商准入/ 0954.8.2 经销商的定期评价/ 0964.9 销售管理数字化内部控制/ 0974.10 案例分析——腾讯与老干妈的合同纠纷/ 098第5 章 人力资源管理主要风险及关键控制点5.1 内部控制中“人”的因素/ 1025.2 员工招聘管理/ 1035.2.1 编制年度需求计划/ 1045.2.2 提出招聘需求/ 1045.2.3 招聘过程管理/ 1055.2.4 试用期管理/ 1055.3 薪酬与绩效管理/ 1065.3.1 薪酬和绩效考核体系建立/ 1065.3.2 薪酬计算与发放/ 1075.3.3 调薪管理/ 1075.4 员工培训管理/ 1085.5 员工异动管理/ 1095.6 案例分析——虚增“李鬼”吃空饷/ 111第6 章 财务管理主要风险及关键控制点6.1 企业财务管理痛点/ 1166.2 财务管理/ 1206.2.1 现金管理/ 1216.2.2 银行账户及存款管理/ 1226.2.3 票据管理/ 1246.2.4 往来款管理/ 1256.2.5 费用报销管理/ 1276.3 财务报告管理/ 1296.3.1 会计政策和会计估计/ 1306.3.2 会计科目设置/ 1316.3.3 账务处理/ 1326.4 投融资管理/ 1336.4.1 投资管理/ 1336.4.2 融资管理/ 1366.5 全面预算管理/ 1386.6 案例分析——某企业内部管理报告编制方法/ 142第7 章 资产管理主要风险及关键控制点7.1 固定资产管理/ 1487.2 无形资产管理/ 1547.3 存货管理/ 1567.3.1 存货的归口管理部门/ 1587.3.2 仓库设置/ 1597.3.3 存货入库管理/ 1617.3.4 存货出库管理/ 1647.3.5 存货日常管理/ 1657.3.6 存货盘点管理/ 166第8 章 其他流程主要风险及关键控制点8.1 合同管理/ 1708.1.1 合同的分类/ 1718.1.2 合同的起草/ 1728.1.3 合同的流转评审/ 1738.1.4 合同的签订和归档/ 1758.1.5 合同的变更和履约跟踪/ 1768.2 印章管理/ 1768.2.1 印章的效力/ 1768.2.2 印章管理的主要流程/ 1788.3 授权管理/ 1808.4 研发管理/ 183第9 章 内部控制体系成果的编制方法9.1 内部控制手册的概念/ 1889.2 内部控制手册的编制方法/ 1919.3 流程图的绘制方法/ 1969.4 权限指引表的编制方法/ 199第 10 章 企业制度的编制方法10.1 制度的概念/ 20410.2 制度管理的关键控制点/ 20610.3 制度的编制方法/ 20810.4 企业整体制度评价模型/ 211第 11 章 内部控制自我评价的思路和方法11.1 内部控制自我评价方案制定/ 21611.1.1 内部控制自我评价范围选择/ 21611.1.2 抽样标准和缺陷认定标准制定/ 21711.1.3 评价项目组组成方式/ 21911.2 内部控制自我评价实施/ 21911.2.1 评价底稿准备/ 22011.2.2 现场评价过程/ 22011.2.3 缺陷认定/ 222第 12 章 数字化时代下的内部控制12.1 数字化对内部控制的挑战/ 22412.2 企业数字化应对/ 227

    内容简介

    自2002年萨班斯法案颁布以来,上市公司、国有企业或其他大型企业已经建立了较为成熟的内部控制体系。但是目前大部分解读或指引均是以大型企业为背景,广大的中小企业很难借鉴实行。在实际管理过程中,中小企业建设内部控制体系有着较大的难度。为了帮助中小企业建立适合自身发展阶段的内部控制体系,本书根据内部控制指引的框架结构,选取了企业经营过程中重要的管理循环,包括销售管理、采购管理、人力资源管理、财务管理和资产管理等。《手把手教你做内部控制:全流程主要风险及关键控制点》介绍了各管理流程中存在的风险点和适合中小企业应用的控制措施,从而帮助中小企业管理者了解内部控制体系设计中的细节和关注点,建立切实可行并且可落地的内部控制体系。《手把手教你做内部控制:全流程主要风险及关键控制点》适用性强,涵盖了大量通过一线内部控制建设咨询项目总结而成的控制措施,是企业管理者建立切实可行的内部控制体系的实用手册。除了企业......

    沈彬荣 著

    沈彬荣上海禀鑫文化传播有限公司创办者,中国注册会计师、税务师,金融风险管理师。在12年的咨询生涯中,累计为多家上市企业提供内部控制体系建设、业务流程优化、财务核算、内部管理报表及分析体系建设等服务。对企业内部控制、流程管理和财务管理领域有着深厚的理论功底和实操经验。

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