正版新书]国际结算第七7版苏宗祥 徐捷9787522006208

1章国际结算概述

1本章学习要点本章知识结构

1一、国际结算的概念

2二、国际结算的历史演进

3三、国际结算方式的具体内容

4四、国际结算新的发展趋势

6五、国际结算规则及惯例

9附录贸易术语

9一、贸易术语概述

9二、Incoterms2020贸易术语简介

10三、常用贸易术语

20第二章国际结算中的票据

20本章学习要点本章知识结构

20节票据概述

21一、票据流通的形式

22二、票据的法律体系

23三、票据的特性

24四、票据的功能

25五、票据的当事人

26六、票据行为

27第二节汇票

27一、汇票的定义

27二、汇票的必要项目

35三、汇票的其他记载项目

36四、汇票的当事人及其权利、责任

39五、汇票的票据行为

51六、汇票的贴现

53七、汇票的种类

53第三节本票

53一、本票的定义

53二、本票的必要项目

54三、本票与汇票的异同

55四、本票的用途

55五、本票的不同形式

58第四节支票

58一、支票的定义

58二、支票的必要项目

59三、支票的划线

60四、支票的拒付

60五、支票的止付

61六、支票的种类

61七、支票与汇票的不同点

63第三章银行跨境清算

63本章学习要点本章知识结构

63节银行跨境清算和清算系统

63一、清算与清算中心

64二、清算系统

65三、国际结算的银行网络

67第二节SWIFT的基本内容

67一、SWIFT简介

68二、SWIFT银行识别代码

69三、SWIFT电文格式分类（MessageType）

71四、SWIFT密押

71五、SWIFT电文表示方式

72第三节世界主要货币的清算系统

72一、主要的清算代码和银行识别码

73二、美元清算系统

82三、欧元清算系统

83四、英镑清算系统

83五、日元清算系统

83六、人民币跨境支付系统

85第四章汇款方式

85本章学习要点本章知识结构

85节国际汇兑

86一、顺汇

86二、逆汇

87第二节汇款方式概述

87一、汇款的基本概念及其当事人

87二、汇款方式的种类及其业务程序

89三、电汇汇款

90四、信汇汇款

92五、票汇汇款

93六、电汇、信汇、票汇三种方式的比较

93第三节汇款头寸调拨和退汇

93一、头寸调拨

95二、汇款的退汇

96第四节汇款方式在国际贸易中的应用

96一、预付货款

96二、货到付款

97第五节汇款业务的SWIFT格式

97一、适用于汇款的SWIFT格式

97二、MT103、MT200、MT202报文的基本格式

107三、汇款的清算

113第五章托收方式

113本章学习要点本章知识结构

113节托收概述

113一、托收的定义

114二、托收当事人

116三、托收业务中存在的契约关系

117四、托收方式的种类

118第二节托收结算的国际惯例

118一、《托收统一规则》及其主要内容

119二、托收指示和托收汇票

126第三节光票托收

126一、光票托收概述

126二、金融单据的种类

128三、光票托收清算方式

129四、光票托收业务流程

130五、光票托收风险防范

131第四节跟单托收

131一、凭承兑交单

131二、凭付款交单

135三、凭其他条款和条件交出商业单据

137第五节托收项下的运输单据、利息、费用及其他

137一、运输单据

138二、利息

139三、费用

139四、需要时的代理人

139五、拒绝证书

140第六节SWIFT在跟单托收中的使用

140一、MT400付款通知

142二、MT410确认

142三、MT412承兑通知

143四、MT416拒绝付款或拒绝承兑通知

144五、MT420查询

144六、MT422通知单据情况并要求给予指示

145七、MT430修改托收指示

146八、MT456拒付通知（适用于光票托收业务）

147九、出口托收业务实例

160第六章信用证概述

160本章学习要点本章知识结构

160节信用证的基本概念

160一、信用证的定义、性质及其作用

165二、信用证的当事人

170第二节跟单信用证的业务流程

170一、跟单信用证的操作程序

177二、开证申请书的填写说明

182三、跟单信用证的主要内容

188第七章一般的跟单信用证

188本章学习要点本章知识结构

189节不可撤销信用证

189一、定义和开证行责任

190二、信用证的不可撤销性

193第二节不可撤销保兑的信用证与不可撤销不保兑的信用证

193一、不可撤销保兑的信用证

199二、不可撤销不保兑的信用证

201第三节付款、承兑、议付信用证

201一、即期付款信用证

205二、延期付款信用证

208三、承兑信用证

217四、议付信用证

223五、五种信用证使用方式综合分析

226第八章特殊的跟单信用证

226本章学习要点本章知识结构

226节可转让信用证

226一、可转让信用证的产生

227二、可转让信用证的定义

227三、可转让信用证的运作程序

230四、ICC对可转让信用证的相关规定及释义

235第二节背对背信用证

235一、背对背信用证的定义

235二、背对背信用证的运作程序

238三、背对背信用证与可转让信用证的比较

240第三节预支信用证

241一、全部预支信用证

241二、部分预支信用证

244三、预支信用证的融资方法

244第四节循环信用证和信用证含有分期装运条款

244一、循环信用证

248二、信用证含有分期装运条款

250第五节对开信用证

250一、对开信用证的定义

251二、对开信用证的生效问题

251第六节款项让渡

252一、信用证款项让渡的主要用途

252二、款项让渡的当事人

254三、信用证款项让渡实务中的关注点

254四、信用证款项让渡的风险

256第九章运输单据

256本章学习要点本章知识结构

258节海运提单

259一、海运提单的功能

260二、海运提单的关系人

261三、海运提单的背书转让

262四、海运提单的种类

264五、海运提单的基本内容

267六、海运提单正面和海运提单签字人的要求

271七、已装船批注问题

273八、装货港和卸货港

274九、全套正本

275十、运输行签发海运提单的问题_

277十一、转运和分运

278十二、海运提单其他审核注意事项

282第二节不可流通转让的海运单

282一、不可流通转让的海运单的基本功能

282二、不可流通转让的海运单与海运提单的异同点

284三、审核海运单注意事项

285第三节租船合约（合同）提单

285一、按照信用证规定而提交单据

289二、租船合约提单的签字

290三、租船合约提单的功能

291四、定程租船运输

292五、租船合约提单主要内容和有关项目

294六、租船合约提单其他审核注意事项

294第四节多式运输单据

294一、多式运输的形成

296二、多式运输单据的运作及其关系人

300三、多式运输单据的签字

302四、多式运输单据其他审核注意事项

304第五节空运单据

304一、空运单据名称

305二、空运单据份数

305三、空运单据内容

308四、空运单据的特点

308五、正本空运单据

308六、空运单据正面表示及其签字要求

310七、出具日期和发运日期

310八、空运单据其他审核注意事项

312第六节公路、铁路或内陆水运单据

312一、UCP600第24条适用

312二、对于公路、铁路、内河水运单据表面审核要求

316第七节快递收据、邮政收据或投邮证明

317一、快递收据

318二、邮政收据或投邮证明

320第八节运输单据综述

320一、主要运输单据的特点

321二、运输单据的清洁问题

323三、与运输单据有关的注意事项

325第十章其他单据

325本章学习要点本章知识结构

325节信用证项下的汇票

325一、信用证项下的汇票简述

327二、信用证项下汇票的审核要点

330第二节商业发票

330一、商业发票的一般概念和定义

331二、商业发票的基本填制要素

332三、商业发票的审核要点

339第三节保险单据

339一、保险单据的定义

340二、保险单据的出单人

340三、保险单据的内容

341四、保险单据的种类

345五、保险险别概况

350六、保险单据的背书转让

351七、审核保险单据的注意事项

354第四节出口货物原产地证明书

354一、原产地证明书的作用

355二、原产地证明书的分类

358三、审核原产地证明书的注意事项

360第五节常见的其他单据

360一、包装单据

362二、商品检验证书

364三、装船通知

364四、证明信

366五、海关发票

368六、领事发票__

369第十一章信用证业务实务案例

369本章学习要点本章知识结构

369节开立信用证的方式

369一、信开信用证

370二、电开信用证

372第二节信用证的SWIFT电文格式

372一、MT700／701开立跟单信用证

378二、MT707／708跟单信用证的修改

386第三节信用证相关电文运用实例

393第四节银行信用证业务案例详解

393一、流程大纲

393二、信用证业务案例

417第十二章审核单据

417本章学习要点本章知识结构

417节审单尺度

417一、审单的四项指导原则

418二、表面相符

420三、审单时间

421四、发票以外的其他单据上的货物描述

421五、以单据的功能为判断标准

423六、对信用证未规定单据的处理

423七、条款和条件

423八、非单据条件

425九、单据出具的日期

425十、受益人和申请人的地址问题

426十一、托运人或发货人

426十二、运输单据的出具人

426十三、国际标准银行实务

426第二节审核单据核对清单

426一、收到单据的银行必须核对的单据

427二、银行和受益人必须核对的单据

428第三节交单的有关问题

429一、交单的有效日期

429二、最迟交单日期的订立

430三、UCP默认交单期的适用

430四、交单的有效地点

431五、单据传递中涉及的风险转移

432六、受益人直接提交单据给开证行

432七、第三家银行可否向开证行寄单索汇

432第四节审单工作方法

432一、审单工作方法概述

434二、审单实例

458第五节常见的单据不符点

458一、汇票常见的不符点

459二、商业发票常见的不符点

460三、提单常见的不符点

461四、保险单据常见的不符点

462五、其他单据常见的不符点

463第六节（按指定行事的）指定银行对于单据的处理

463一、审单相符时指定银行的工作

465二、指定银行对于不符单据的处理方法

469第七节开证行对单据的处理

469一、审核单据

470二、接受或拒绝接受单据

470三、寻求放弃或发出通知

474四、未收到放弃书

474五、收到放弃书

476第十三章信用证项下银行间的偿付

476本章学习要点本章知识结构

476节信用证项下银行间偿付的形成

476一、直接偿付或简单偿付

477二、使用第三家银行的理由

477三、偿付业务的当事人

479第二节银行间偿付业务有关的信用证条款

479一、使用偿付类型的决定

479二、银行间偿付的指示

481三、SWIFT电讯和偿付指示

481四、预先通知

481五、借记前通知

481六、信用证不需要的项目

483七、首次索偿未果时

484八、非被指定银行的索偿风险

484九、术语名词解释

485第三节偿付授权书和偿付承诺

485一、偿付授权书

493二、偿付承诺

494第四节索偿

494一、即期索偿

495二、电讯索偿通用格式

501三、远期索偿

503第十四章国际贸易融资

503本章学习要点本章知识结构

504节备用信用证概述

504一、备用信用证概述

505二、备用信用证的业务流程

505三、备用信用证的种类

509第二节银行保函

509一、银行保函的特点和作用

510二、银行保函的当事人及其权责关系

511三、银行保函的业务流程与主要内容

512四、银行保函的种类

520五、备用信用证、跟单信用证与银行保函的关系

523第三节国际保理

523一、国际保理概述

526二、国际保理的种类

529三、国际保理的业务流程

539第四节福费廷

539一、福费廷业务概述

540二、福费廷业务流程

542第五节常见的其他贸易融资方式

542一、打包贷款

544二、押汇

551三、出口发票贴现

553四、进口海外代付

556参考文献

《靠前结算》由我国靠前结算领域的泰斗苏宗祥教授与中国首位靠前贸易融资及结算的法学博士后徐捷先生合著，从手课堂教学反馈中吸取经验，并加入大量近期新的实务操作案例，实现了课堂教学实践与金融机构实务的紧密结合。为方便教师灵活授课，本书对重要知识点进行梳理，对选学、必学内容做了标注，增加大量知识结构图、专栏等，部分案例和实务性较强的内容通过二维码的形式呈现，使本书的结构和脉络更加清晰，同时兼顾实用性。