正版 农民和城市居民:税负和经济发展的负担

第一篇? 导言和方法论

第1章? 导言3
1．1规范分析和实证分析5
1．2可获得的资料有限条件下的分析5
1．3政策与政治经济学7
1．4一般均衡分析8
1．5本书的结构9
1．6结论的性质11
1．7关于理论重要性的几点评论13

第2章? 政府的政策目标与工具和欠发达国家的经济结构17
2．1食品政策的公开目标17
2．2把农业政策纳入视角19
其他政策工具20
对政府政策的限制21
不同政策的等价效果23
2．3欠发达国家的经济结构24
农业的重要性和二元经济24
市场不完备25
农村部门27
可供投资的剩余、私人投资和政府消费27
经济的开放性29
2．4结论30

第3章? 一个应用福利经济学的方法31
3．1导言31
3．2理论背景31
一般均衡分析31
庇古福利经济学和税收32
新福利经济学33
新新福利经济学34
3．3针对欠发达国家的应用福利经济学34
受限制的税收工具34
一般均衡效应38
制度39
个人之间的福利比较39

第二篇? 部门间税收政策

第4章? 开放经济中的农村—城市部门价格43
4．1导言43
4．2简单模型46
农业部门47
工业部门48
可供投资的剩余49
4．3对农业和工业价格变化的分析50
帕累托改进的价格改革50
福利增进的价格改革54
平等主义的价格改革56
价格58
暗含的税率59
改革分析与定价61
4．4价格—生产率效应61
附录64

第5章? 开放经济中的价格剪差67
5．1导言67
5．2价格剪差的变化对可供投资的剩余的影响68
5．3价格剪差变化的福利效应70
5．4价格剪差72
5．5结论73

第6章? 封闭和局部封闭的社会主义经济的价格剪差74
6．1导言74
6．2模型76
对应价格变化的工资调整76
个人福利效应77
对生产率的效应78
对可供投资的剩余的效应80
农业剩余具有较高价格弹性的后果82
6．3对价格剪差的改革83
6．4价格剪差85
基于税率或补贴率的解释86
另一种描述89
6．5存在外贸产品和非外贸产品的经济90
6．6结论92
附录93

第7章? 苏联的工业化讨论和集体化95
7．1导言95
7．2普列奥布拉任斯基的命题96
第一命题97
第二命题98
社会主义原始积累的基本法则99
7．3价格剪差的合理规模100
7．4集体化101
7．5苏联大讨论的一个后记102

第三篇? 农村部门
第8章? 农村部门内的收入分配和不同的组织形式109
8．1导言109
8．2分配效应111
农村工资的弹性112
规范分析114
免税商品117
8．3农村组织的替代形式118
扩展型家庭农耕制度119
产量分成制120
8．4工资和价格对农村生产率的效应122
种植园123
就业的筛选性124
8．5结论125

第9章? 对农村部门不同商品的税负和补贴127
9．1导言127
9．2一般表述129
9．3对经济作物和制造品投入的信息节约型帕累托改进的
价格改革132
9．4是否对一些经济作物或制造品投入征税而对另一些
给予补贴136
9．5一些附加说明137
市场的不完备138
技术变迁139
附录141

第四篇? 城市部门
第10章? 城市工资和就业决定对税收政策的影响147
10．1导言147
10．2城市工资决定的一般表述150
三种特殊情况151
对税收分析的影响151
10．3伴随内生性城市工资的城市—农村价格152
价格155
10．4含有内生工资的价格剪差156
价格剪差158
10．5内生城市工资和政府控制的城市工资：对于欠发达
国家哪个假设更恰当159
10．6对城市工资根据效用水平固定不变的评论161
10．7城市失业162
一般表述163
对城市失业的税收效应产生的结果166

第11章? 工资—生产率假说和税收分析168
11．1导言168
11．2为什么工资和价格影响生产率170
11．3一个关于工资、价格、生产率和失业的模型174
具体情形176
一个更一般的模型178
税收分析的一个方面179

第12章? 城市部门不同商品的税收和补贴181
12．1导言181
12．2一般表述183
生产率效应184
对特征的描述185
拉姆齐情形185
城市工资根据效用水平计算固定不变的情形186
失业效应187
12．3概述188
城市部门工作小时可变的情形188
城市部门内的异质性190
附录190

第13章? 存在人口迁移和城市失业的税收政策192
13．1导言192
13．2一般人口迁移关系194
一般化的哈利斯—托达罗假说195
城市失业的机会成本196
13．3农村—城市价格198
农村价格199
哈利斯—托达罗人口迁移假说201
城市价格203
相关问题204
13．4不同产品的帕累托有效城市税206
13．5结论208
附录209

第14章? 城市部门税收：基本模型212
14．1导言212
14．2城市部门的一般模型214
税收分析216
14．3市场均衡的无效率218
14．4城市劳动力需求和供给的相互依赖性219
价格变动效应223
14．5结论223第15章? 劳动力的社会成本225
15．1导言225
15．2模型226
影子工资228
对影子工资的解释230
15．3特殊情形231
人口迁移等于就业创造232
内生性人口迁移：哈利斯—托达罗人口迁移假说234
15．4结论236

第16章? 结论238
16．1一些关键问题238
16．2政治经济学思考243
16．3政策困境244

参考书目245

索引260

后记287

拉吉·萨（R.K.Sah）是芝加哥大学教授，公共部门经济学领域很有名的专家。

约瑟夫·斯蒂格利茨（J.E.Stiglitz）是哥伦比亚大学教授，2001年获诺贝尔经济学奖。

吴敬琏
发展中国家政府如何在不同社会群体间来分摊经济发展的成本？这是发展经济学的一个核心问题。中国在这方面长期存在各种教训，无论是计划经济时代的价格剪差，还是改革开放以后，尤其是新世纪以来的土地征用，都让农村部门承担了发展的巨大代价。事实证明，这样的政策是不利于长远经济发展的。斯蒂格利茨等人用规范的经济学方法，对这个问题展开了详细而有力的分析，得到了诸多富有政策含义的理论观点。这本书对于下一步完善中国的财税政策，实现经济持续增长并确保社会公平是重要的。

刘守英
两位作者在如何提高公共政策有效性上的努力值得称道。从理论和公共政策价值看，本书开创了一个研究发展成本分担的框架和路径。这一分析方法对于研究发展中经济体早期结构变革中的发展问题，具有十分实际的政策含义。

Economica

作者撰写了一本重要著作，它为我们理解如何在发展中国家设计税负政策做出了重大贡献。

Canadian Journal of Urban Research

显然，这本书对于所有的发展中国家都是适用的……发展经济学家将……受益匪浅，如果将类似于此书的假设纳入到他们的模型中。

在本书中，诺贝尔经济学奖得主斯蒂格利茨和他的合作者拉吉?萨分析了经济发展中的一个重要问题。在经济发展的早期阶段，城市和乡村之间常常存在严重的利益冲突。英国的《谷物法》大争论、美国内战前北方和南方的经济冲突，以及苏联的工业化讨论都是历史中的鲜明例子。
今天，大多数国家面临城市与乡村之间日益严重的紧张局面，包括像谁应该缴纳多少税，谁应该得到多少补贴，以及税和补贴应采取什么形式等问题。本书的视角侧重从所观察到的不同发展中国家在制度和经济环境方面存在的巨大差异，分析了这些紧张关系和问题。
本书虽然主要讨论当代发展中国家，但也对历多次论辩发表了新的看法。书中每一章都包括了对当前问题的一个非技术性表述和一个分析概述。相信财政学、发展经济学的实践者和研究者，以及经济史研究者一定会对本书有极大兴趣。

本书是2001年诺贝尔经济学奖得主、经济学家斯蒂格利茨和公共政策学家拉贾?萨合著，讨论了欠发达国家经济发展的一些核心问题：欠发达国家政府需要征税来提供发展所需的公共产品和服务，那么，社会各个群体中谁应该承担发展的税负成本？税收负担应该如何在农民和城市居民间分配？作者不但回顾了历英国的谷物法争论、美国内战前的南北工业税冲突以及苏联和中国工业化过程中的价格剪差等典型案例，而且基于严格的理论模型和不同的制度背景，分析了各种可能的税收政策的社会福利后果，根据这些后果对前述问题进行了详细讨论。作者还基于不同的税收政策分析了农村和城市部门的工资决定、城乡人口迁移与城市失业。对于当前正在加速城市化的中国而言，这本书具有重要的理论价值和政策含义。众所周知，中国各级地方政府在缺乏财政自主权的制度前提下，为了募集进行基础设施投资的公共资金，事实上采用了压低农民土地价格、垄断土地批租的方式来获得大量的土地租金；或者通过投融资平台向银行借款或发行*等举债方式获得所需资金。这些为公共服务进行融资的模式，或者把发展的负担落到了农民头上（这和建国初期通过工农产品价格剪差的方式让农民承担成本是类似的），或者把发展的负担转移到后代身上。利用斯蒂格利茨和拉贾?萨在本书中给出的理论分析架，无疑可以更好地理解中国地方政府在城市化进程中所采取的不同融资模式，在效率和公平方面对于中国未来经济发展将带来什么样的后果。本书的一个贡献是，建构了一系列针对欠发达国家既简单又复杂的一般均衡模型这些模型既简单到可以提供定性的结论和确定与政策分析有关的核心参数，又复杂到允许我们处理在不同欠发达国家所观察到的制度和行为的巨大差别。