个人理财 中级 2023年版 中国银行业协会银行业专业人员职业资格考试办公室 编 经管、励志 文轩网

第一章家庭收支和债务管理1

第一节家庭收支和债务管理信息的分类1

一、家庭收入的分类1

二、家庭支出的分类2

三、家庭结余的分类2

四、家庭资产和负债的分类3

第二节家庭收入支出表和资产负债表的制作6

一、家庭收入支出表的制作6

二、家庭资产负债表的制作8

第三节家庭收支和债务管理状况分析9

一、家庭收支状况的分析9

二、家庭债务管理状况的分析10

第四节家庭收支和债务管理的综合运用11

一、家庭收支管理的综合运用11

二、家庭债务管理的综合运用13

第二章财富保障与规划18

第一节财富保障概述18

一、财富保障的意义18

二、风险的基本概念18

三、风险管理的基本概念19

第二节保险的基本概念与原理22

一、保险的定义22

二、保险的相关要素22

三、商业保险的种类26

四、保险的基本原则27

五、保险合同及特征33

六、保险的基本原理34

七、保险规划的意义35

第三节保险的主要品种37

一、人寿保险37

二、年金保险42

三、人身意外伤害保险43

四、健康保险44

五、财产保险46

六、团体保险51

第四节财富保障规划与保险产品选择52

一、财富保障规划的功能和目的52

二、家庭寿险保障规划53

三、家庭财险保障规划58

四、配置保险产品需要注意的其他事项63

第三章教育投资规划65

第一节教育投资规划概述65

一、教育规划的重要性65

二、教育支出的特点67

第二节教育投资规划的工具69

一、短期教育投资规划工具69

二、长期教育投资规划工具70

第三节教育投资规划流程及出国留学投资规划73

一、教育投资规划的流程73

二、教育投资规划具体步骤分析73

三、教育投资规划的原则79

四、出国留学投资规划80

第四章退休养老规划85

第一节退休养老规划的必要性85

一、社会老龄化趋势85

二、医疗和健康费用持续增加86

三、通货膨胀影响88

四、生活品质提高和额外支出增加89

五、养老保障制度尚不完善89

第二节影响退休养老规划的因素90

一、退休年龄90

二、寿命长短91

三、性别差异92

四、通货膨胀率93

五、预期生活方式94

六、现有资产状况94

七、预期投资回报率95

第三节退休养老规划的流程和原则97

一、退休养老规划的流程97

二、退休养老规划步骤分析98

三、退休养老规划原则102

第四节薪酬与员工福利104

一、薪酬构成与福利104

二、基本养老保险的资金筹集与发放105

三、企业年金的资金筹集与发放109

四、其他社会福利与单位福利111

第五节个人养老金制度112

一、个人养老金基本规定112

二、个人养老金相关金融产品及投资规划114

第五章投资规划118

第一节投资规划概述118

一、投资规划相关定义118

二、投资的目的119

第二节现代投资组合理论与资产配置119

一、有效性市场理论120

二、投资组合理论121

三、资本资产定价模型127

四、套利定价理论130

五、行为金融学132

六、资产配置135

第三节投资工具分析方法与投资组合绩效分析137

一、基本面分析138

二、技术面分析149

三、债券分析153

四、心理分析159

五、投资组合业绩的评价159

第四节资产配置应用161

一、资产配置的具体应用161

二、投资规划的案例分析163

第六章税务规划165

第一节税务体系概述165

一、税收的定义及特征165

二、税收制度167

三、中国税制体系170

第二节税务规划基本方法171

一、税务规划的定义171

二、税务规划的分类171

三、税务规划的主要方法和注意事项174

第三节个人所得税税务规划178

一、个人所得税概述178

二、个人所得税税务规划189

第四节房屋交易税务规划193

一、房产交易相关税种193

二、房产交易税务规划案例分析199

第五节汽车纳税介绍201

一、汽车交易相关税种201

二、汽车交易纳税案例203

第六节资产管理产品纳税简介204

一、需要缴纳增值税的机构和产品204

二、资管产品缴纳增值税的案例205

三、资管产品缴纳增值税对于个人理财的影响206

附录：《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的解读206

第七章财富传承规划215

第一节财富传承规划概述215

一、财富传承规划的基本概念215

二、财富传承规划的需求及现状216

三、财富传承规划功能217

四、财富传承规划工具比较与原则218

第二节财富传承之遗产继承220

一、一般规定221

二、法定继承221

三、遗嘱继承226

四、继承公证228

五、遗产的处理229

第三节财富传承之家族信托231

一、家族信托概述231

二、国外家族信托介绍234

三、国内家族信托的发展现状235

第四节财富传承———保险及保险金信托239

一、人寿保险239

二、保险金信托240

第八章中小企业主理财规划244

第一节中小企业的界定和特征244

一、中小企业的界定244

二、中小企业的特征249

第二节中小企业主人群分析250

一、中小企业主的人群分类250

二、中小企业主人群分类特征252

三、中小企业主的理财偏好253

第三节中小企业公司理财规划254

一、中小企业理财的特点和需求254

二、中小企业融资需求255

三、企业财务管理需求256

第四节中小企业主的个人理财规划262

一、小企业主家庭理财规划案例262

二、案例分析以及规划建议264

第九章理财规划与客户关系管理275

第一节客户关系管理概论275

一、客户关系管理理念产生的社会原因275

二、客户关系管理在中国的实践276

三、银行客户关系管理的基本内容278

四、银行客户关系管理系统281

第二节客户关系管理定义与方法282

一、客户关系管理的定义282

二、客户关系管理与理财师工作实践283

三、客户满意度的重要性286

第三节有效客户关系管理的策略与措施287

一、市场细分与客户定位288

二、提供有价值的优异客户服务288

三、加强客户关系或感情维系291

四、提高客户替换壁垒292

五、做好客户投诉处理工作292

第十章综合理财规划服务294

第一节综合理财规划概述294

一、理财规划服务的分类294

二、综合理财规划服务的特征295

三、综合理财规划的主要内容295

第二节家庭财务状况分析296

一、明确服务对象和需求296

二、家庭财务信息的收集与整理297

第三节明确理财目标306

一、全生涯模拟仿真分析306

二、调整和明确目标308

第四节综合理财规划方案310

一、对当前财务问题的建议311

二、实现其他理财目标的方案、措施311

三、家庭财富保障规划及建议311

四、资产配置和产品推荐315

第五节理财规划方案的执行和跟踪服务318

第十一章理财规划书制作的标准和流程320

第一节理财规划书的特点和制作标准320

一、理财规划书的可读性321

二、理财规划书的实用性321

三、理财规划书的逻辑性322

四、理财规划书内容的一致性323

五、理财规划书的专业性324

六、理财规划书的主要结构324

第二节理财规划书的“开场白” 325

一、理财规划书的装订325

二、来自理财师的一封信325

三、理财规划书的封面326

四、理财规划书摘要327

五、目录328

第三节理财规划书的主要内容328

一、客户家庭基本信息328

二、家庭财务现状分析和诊断329

三、理财目标的评估和分析329

四、调整和明确客户的理财目标330

五、综合理财规划建议332

第四节理财规划书的其他内容338

一、方案具体执行细节的时间表338

二、法律声明文件338

三、相关信息披露339

四、方案执行确认书340

五、持续理财规划服务协议341

六、附录342

附录全生涯理财规划案例343