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  • 醉染图书企业内部控制规范(第3版)978756472
  • 正版全新
    • 作者: 李敏著 | 李敏编 | 李敏译 | 李敏绘
    • 出版社: 上海财经大学出版社有限公司
    • 出版时间:2021-12-01
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    • 作者: 李敏著| 李敏编| 李敏译| 李敏绘
    • 出版社:上海财经大学出版社有限公司
    • 出版时间:2021-12-01
    • 版次:3
    • 印次:1
    • 字数:385000
    • 页数:344
    • 开本:16开
    • ISBN:9787564238728
    • 版权提供:上海财经大学出版社有限公司
    • 作者:李敏
    • 著:李敏
    • 装帧:平装
    • 印次:1
    • 定价:68.00
    • ISBN:9787564238728
    • 出版社:上海财经大学出版社
    • 开本:16开
    • 印刷时间:暂无
    • 语种:暂无
    • 出版时间:2021-12-01
    • 页数:344
    • 外部编号:1202570139
    • 版次:3
    • 成品尺寸:暂无

    前言

    章 总论

    1.1 管理企业与控制风险

    1.2 内部控制的设条件

    1.3 内部控制的发展规律

    1.4 精益控制与定向施策

    1.5 综合治理与资源整合

    1.6 管控融合与系统集成

    经典案例评析:法兴银行管理失控的惨痛教训

    第2章 内部控制的中国特色

    2.1 中国特色内部控制体系

    2.2 企业内部控制基本规范

    . 企业内部控制配套指引

    2.4 企业内部控制执行机制

    经典案例评析:精准防控合同风险的操作步骤

    第3章 控制要素的运行规则

    3.1 内部环境与管控机制

    3.2 风险评估与内部控制指向

    3.3 控制活动与风险应对措施

    3.4 信息沟通与内部控制报告

    3.5 内部监督与管控闭环

    经典案例评析:请准备好化险为夷的应对策略

    第4章 控制措施的应用场景

    4.1 职务分离控制

    4.2 授权审批控制

    4.3 会计系统控制

    4.4 财产保护控制

    4.5 全面预算控制

    4.6 运营分析控制

    4.7 绩效考评控制

    经典案例评析:财务风险边界与风险隔离机制

    第5章 资金风险的控制对策

    5.1 精细梳理资金控制流程

    5.2 精准识别资金营运风险

    5.3 准确落实资金管控措施

    5.4 精密监控资金失控危险

    经典案例评析:警惕收支失衡酿成资金失控

    第6章 筹资风险的控制对策

    6.1 精细梳理筹资控制流程

    6.2 精准识别筹资活动风险

    6.3 准确落实筹资管控措施

    6.4 精密监控筹资失控危险

    经典案例评析:谨慎防控担保这把“双刃剑”

    第7章 风险的控制对策

    7.1 精细梳理控制流程

    7.2 精准识别活动风险

    7.3 准确落实管控措施

    7.4 精密监控失控危险

    经典案例评析:激进的战略一败涂地

    第8章 采购风险的控制对策

    8.1 精细梳理采购控制流程

    8.2 精准识别采购错弊风险

    8.3 准确落实采购管控措施

    8.4 精密监控采购失控危险

    经典案例评析:采购与付款缺陷多多、疑点重重

    第9章 收入风险的控制对策

    9.1 精细梳理收入控制流程

    9.2 精准识别收入错弊风险

    9.3 准确落实收入管控措施

    9.4 精密监控收入失控危险

    经典案例评析:既忽视风险又不会管控的下场

    0章 存货风险的控制对策

    10.1 精细梳理存货控制流程

    10.2 精准识别存货营运风险

    10.3 准确落实存货管控措施

    10.4 精密监控存货失控危险

    经典案例评析:存货管控松懈造成漏洞百出

    1章 固定资产风险的控制对策

    11.1 精细梳理固定资产控制流程

    11.2 精准识别工程项目建造风险

    11.3 准确落实固定资产管控措施

    11.4 精密监控固定资产失控危险

    经典案例评析:“灯下黑”是如何造成的

    2章 费用风险的控制对策

    12.1 精细梳理费用控制流程

    12.2 精准识别费用错弊风险

    1. 准确落实费用管控措施

    12.4 精密监控费用失控危险

    经典案例评析:财务总监怎么会侵吞5800万元

    3章 财务信息风险的控制对策

    13.1 精细梳理财务报告控制流程

    13.2 精准识别信息系统舞弊风险

    13.3 准确发出财务危机预警信号

    1 3.4 精密监控财务信息失控危险

    经典案例评析:剖析A股历史记录大的造案

    4章 评价审计与缺陷整改

    14.1 企业内部控制评价概述

    14.2 企业内部控制审计概述

    14.3 缺陷解析与实质漏洞

    14.4 缺陷整改与监督管理机制

    经典案例评析:内部控制缺陷分析与管控建议

    5章 总结

    15.1 精心培育内部控制人才

    15.2 全面深耕内部控制文化

    15.3 不断完善控制动力机制

    15.4 持续推进内部控制运行

    经典案例评析:华为居安思危的内部控制文化

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