诺森风险管理与保险原理

章企业风险管理和保险简介
?
1.1企业风险管理越来越受到关注
?
1.1.1巨灾损失事件
?
1.1.2企业财务损失
?
拓展阅读11安然与安达信：
公司欺诈引发了对风险管理的兴趣
?
1.1.3员工福利的缩减
?
1.2风险分类方法
?
1.2.1纯粹风险和投机风险
?
1.2.2可分散风险和不可分散风险
?
1.3风险规避
?
1.4保护自己免受风险： 保险、员工福利计划和风险管理
?
1.4.1无保护
?
1.4.2人身保险保障
?
1.4.3员工福利计划
?
1.4.4企业风险管理
?
1.5风险管理过程
?
1.5.1确立风险管理目标
?
1.5.2识别潜在损失
?
1.5.3估测潜在损失
?
1.5.4选择有效的方法来管理风险
?
1.5.5选择合适的风险处理技术和监管它的有效
?
1.6企业风险管理
?
拓展阅读12在每种ERM风险类别中发生的损失实例
?
小结
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复习题
?
客观题
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讨论题
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参考文献
?
第2章风险识别
?
2.1风险分类的有用措施
?
2.1.1外部风险和内部风险
?
2.1.2纯粹风险和投机风险
?
2.2直接损失和间接损失
?
拓展阅读21美泰玩具召回事件
?
.识别纯粹风险
?
..1财产风险
?
拓展阅读22一项风险管理者的挑战风险调查
?
..2责任风险
?
..人力资源风险
?
拓展阅读迈克尔·杰克逊的死亡带来的人力资源风险和间接损失
?
2.4企业风险管理险
?
小结
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
?
第3章风险评估和风险分担
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3.1基本的统计概念
?
3.1.1随机变量
?
3.1.2概率分布
?
3.1.3期望值
?
3.1.4方差和标准差
?
3.2风险评估： 估计损失频率和损失幅度
?
3.3使用风险共担分散风险
?
3.3.1通过分摊导致风险产生变化
?
3.3.2正态分布
?
3.3.3风险补偿、置信区间和正态分布
?
3.3.4采用风险共担的实践思考
?
小结
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
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第4章风险处理技术：
损失控制、风险转移和损失融资
?
4.1损失和风险控制
?
4.1.1防损
?
4.1.2减损
?
拓展阅读41备选的价值：
中国工人罢工如何导致本田的供应链断裂？
?
4.1.3损失控制和联邦监管条例
?
4.2风险转移
?
拓展阅读42改革合伙人：
增加有限责任制
?
4.3损失融资
?
4.3.1保险
?
4.3.2保险免赔额
?
4.3.3对冲
?
4.3.4风险承担或自留
?
4.3.5自我保险
?
4.3.6自营保险公司
?
4.4选择一种合适的风险处理技术
?
小结
?
复习题
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客观题
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讨论题
?
参考文献
?
第5章风险处理技术：
分散和对冲
?
5.1风险经营金融机构
?
5.2协方差和相关
?
5.2.1正相关
?
5.2.2负相关
?
5..零相关
?
5.3风险分散
?
5.3.1案例1： 负相关组合的风险分散
?
5.3.2案例2： 正相关组合的风险分散
?
5.3.3案例3： 不相关组合的风险分散——保险风险
?
拓展阅读51共同和风险的多样化
?
5.3.4相关的损失风险和保险的同时发生
?
5.4风险承担金融机构带来的额外收益
?
5.5投机金融风险的对冲
?
5.5.1常见的可对冲金融风险
?
5.5.2衍生券以及金融交易
?
5.5.3金融风险管理的两个案例
?
5.5.4对冲和相关
?
5.6企业风险管理的风险组合
?
5.6.1正相关的风险是不存在的
?
5.6.2自然多样化发生在不相关的风险之间
?
5.6.3将负相关的风险组合在一起可以显著降低风险
?
5.6.4董事会层面的风险管理增加一致和谈判力
?
小结
?
复习题
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客观题
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讨论题
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参考文献
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第6章保险基本原理
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6.1定义保险
?
6.1.1金融的定义
?
拓展阅读61一个简单的保险体系的数理例
?
6.1.2法律定义
?
6.2损失、风险事故、风险因素
?
6.2.1损失
?
6.2.2风险事故
?
6..风险因素
?
6.3保险和风险管理
?
6.4私人和社会保险计划
?
6.5保险种类
?
6.5.1人寿与健康保险
?
6.5.2财产与责任保险
?
6.6保险费的构成
?
6.7保险体系的社会效益和社会成本
?
6.7.1社会成本
?
6.7.2社会效益
?
小结
?
复习题
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客观题
?
讨论题
?
参考文献
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第7章可保风险和保险组织
?
7.1理想的可保损失风险
?
7.1.1大量、同质的风险
?
7.1.2被保险人无法控制的意外损失
?
7.1.3确定的、足以造成经济困难的损失
?
7.1.4发生巨灾损失的概率较低
?
7.2广泛接触损失及保险体系的崩溃
?
拓展阅读71龙卷风所造成的损失可保？
?
7.3风险分类和可保事件
?
7.3.1补贴
?
7.3.2逆向选择
?
7.4风险分类原则
?
7.4.1分类与同质
?
7.4.2可靠
?
7.4.3激励作用
?
7.4.4社会可接受度
?
7.5保险公司的类型
?
7.5.1股份保险公司
?
7.5.2相互保险公司
?
7.5.3保险公司的类型
?
拓展阅读72伦敦劳埃德保险社，保险界的明星
?
小结
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复习题
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客观题
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讨论题
?
参考文献
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第8章保险职业
?
8.1保险代理人和经纪人
?
8.1.1代理人法
?
8.1.2保险经纪人
?
8.1.3许可要求
?
8.1.4财产和责任保险代理人和经纪人
?
8.1.5寿险代理人和经纪人
?
8.1.6保险代理人的义务
?
8.1.7保险直销
?
8.2损失理算人
?
8.3核保人
?
8.3.1财产保险核保
?
8.3.2人寿险核保
?
8.4精算师
?
8.5职位
?
8.6再保险
?
8.6.1再保险险种
?
8.6.2再保险存在的原因
?
8.6.3再保险的提供者
?
小结
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复习题
?
客观题
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讨论题
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参考文献
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第9章保险市场：
经济理论和问题
?
9.1供给与需求
?
9.2竞争市场所应具备的条件
?
9.2.1众多的独立的卖方，每个人都占有很少的市场份额，从
而不会影响市场价格的波动
?
9.2.2进入和退出市场具有的自由
?
9..销售同质的且可被代替的产品
?
9.2.4众多的消息灵通的买方和方?
9.3保险市场存在的问题： 可得和可负担
?
9.3.1机动车辆保险
?
9.3.2公平保险需求计划
?
9.3.3特殊责任保险
?
9.4保险消费者和保险信息
?
9.5消费者的选择： 公司、代理人或经纪人、保险单、保险金额和价格
?
9.5.1选择一个保险公司
?
9.5.2选择的保险代理人或经纪人
?
9.5.3选择一份保单
?
9.5.4选择适当的保险金额
?
9.5.5支付合理的价格
?
9.5.6总结
?
9.6保护消费者： 法院、法律和保险总监的作用
?
9.6.1法院
?
9.6.2法律
?
9.6.3保险监督官
?
小结
?
附录：
保险业承保周期
?
复习题
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客观题
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讨论题
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参考文献
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0章保险监管
?
10.1州的保险监管
?
10.1.1州保险监管
?
10.1.2美国保险监督官协会
?
10.2保险监管原因
?
10.2.1保险人偿付能力
?
10.2.2减少保险买卖双方知识水平和议价能力的失衡
?
10..保险定价的不确定
?
10.2.4促进实现社会目标
?
10.3保险监管的历史
?
10.3.1鲍尔诉弗吉尼亚州案
?
10.3.2阿姆斯特朗和麦瑞特调查
?
10.3.3东南承保人集团(SEUA)
?
10.3.4《麦卡伦法案》
?
10.3.5《金融服务改革法案》(1999年)
?
10.4监管内容
?
10.4.1法定准备金及盈余
?
10.4.2定期审计与偿付能力测试
?
10.4.3保险人偿付能力和保
?
10.4.4监管
?
10.4.5活动
?
10.4.6保单格式核准
?
10.4.7保险公司牌照
?
10.4.8保险代理人、经纪人和损失理算人的牌照
?
10.4.9消费者投诉
?
10.4.10税收
?
小结
?
复习题
?
客观题
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讨论题
?
参考文献
?
1章保险合同
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11.1契约的专业术语
?
11.1.1暂保单
?
11.1.2附条件保险费收据
?
11.2有效合同的要素
?
11.2.1要约与承诺
?
11.2.2对价
?
11..当事人行为能力
?
11.2.4合法动机
?
11.3保险合同的显著特征
?
11.3.1损失补偿原则
?
11.3.2保险利益规则
?
11.3.3实际现金价值
?
11.3.4代位求偿
?
11.3.5附和合同
?
拓展阅读111什么是战争？保险公司和法院如何解释模棱两可的措辞？
?
11.3.6个人特征
?
11.3.7诚信原则
?
11.3.8完整合同条款与不可抗辩条款
?
11.3.9幸
?
11.4标准保险单
?
11.5保险单的基本构成部分
?
11.5.1声明事项
?
11.5.2承保协议
?
11.5.3免赔条款
?
11.5.4定义
?
11.5.5除外责任
?
11.5.6批单
?
11.5.7承保条件和基本条款
?
小结
?
复习题
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客观题
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讨论题
?
参考文献
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2章个人汽车保险单
?
12.1侵权责任制度和汽车保险： 案例回顾
?
12.2个人汽车保险声明书、承保协议及定义
?
1.A部分——责任险
?
1..1责任限额
?
1..2被保险人
?
1..除外责任
?
12.4B部分——医疗费用险
?
12.5C部分——未保险驾车者险
?
12.5.1个人汽车保险单的保险范围
?
12.5.2各州对未保险驾车者险的反应
?
12.5.3不足额保险驾车者
?
12.6D部分——机动车损失险
?
12.6.1损失结算
?
12.7E部分——事故或损失发生后的义务
?
12.8F部分——一般条款
?
12.9汽车保险定价
?
拓展阅读121消费者投保汽车保险的省钱小窍门
?
小结
?
复习题
?
客观题
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讨论题
?
参考文献
?
附录：
无过失汽车保险
?
3章房主保险(HO)
?
13.1保险单概览
?
13.2部——财产险
?
13.2.1讨论
?
13.2.2责任限额
?
13..附加险
?
13.3部——承保风险
?
13.4部——除外责任
?
13.5部——赔付条件
?
13.5.1损失结算
?
13.5.2重置成本和共同保险
?
13.5.3抵押条款
?
13.6第二部分——责任险
?
13.6.1E险——个人责任
?
13.6.2F险——他人医疗费用支付
?
13.7第二部分——除外责任
?
13.8第二部分——附加险
?
13.9第二部分赔付条件和、二部分的赔付条件
?
小结
?
复习题
?
客观题
?
参考文献
?
4章专业理财规划
?
14.1专业理财规划程序
?
14.1.1步： 激励并指导客户
?
14.1.2第二步： 收集数据
?
14.1.3第三步： 确定目标
?
14.1.4第四步： 实施计划
?
14.1.5第五步： 检查与更新计划
?
14.2早期成人阶段： 计算人寿保险需求额
?
14.2.1按需购买人寿保险
?
14.2.2人身保险计划： 案例研究
?
14..为妻子、孩子设计的保险
?
14.2.4资大学教育
?
14.3中年时期： 财务退休计划
?
14.3.1人寿保险和年金在中年时期的作用
?
14.4老年时期： 遗产计划
?
14.4.1遗嘱
?
14.4.2联邦遗产税
?
14.4.3人寿保险和遗产计划
?
14.5人寿保险的商业价值
?
14.5.1人寿保险作为雇员福利
?
14.5.2人寿保险作为保护公司的手段
?
14.5.3人寿保险为企业延续合同提供资金
?
14.6人寿保险的税收
?
14.6.1死亡保险金
?
14.6.2生者利： 红利、存款、提前死亡给付
?
小结
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
?
5章人寿保险单
?
15.1人寿保险的两种类型
?
15.1.1团体人寿保险
?
15.1.2个人人寿保险
?
15.2定期保险
?
15.2.1定期人寿保险的种类
?
15.2.2定期人寿保险的用途
?
15.3终身人寿保险
?
15.3.1现金价值
?
15.3.2终身人寿保险的种类
?
15.3.3终身寿险明细表
?
15.3.4终身寿险的用途
?
15.4寿险
?
15.4.1寿险保险单
?
15.4.2寿险的死亡赔付
?
15.4.3寿险的用途
?
15.4.4寿险的明细表
?
15.4.5变额寿险
?
15.5选择含储蓄价值寿险的原因
?
小结
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
?
附录：
寿险精算简述
?
6章标准寿险合同条款及选择权
?
16.1被保险人、投保人和受益人——如何区分？
?
16.2人寿保险的一般条款
?
16.2.1宽限期
?
16.2.2复效条款
?
16..不可抗辩条款
?
16.2.4完整合同条款
?
16.2.5年龄误告条款
?
16.2.6可分配盈余的年分配
?
16.2.7和限制条款
?
16.3保单所有人的选择权
?
16.3.1红利选择权
?
16.3.2不丧失价值选择权
?
16.3.3保险单持有人贷款权
?
16.3.4给付选择权
?
16.4附加条款选择权
?
16.4.1保可保选择权
?
16.4.2免缴保费选择权
?
16.4.3双倍补偿选择权
?
小结
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
?
7章年金保险
?
17.1概念
?
17.1.1年金的作用和适用条款
?
17.2年金保险的分类
?
17.2.1按缴费方式分类
?
17.2.2按开始领取年金的时间分类
?
17..按年金保险的责任范围分类
?
17.2.4按领取年金人数分类
?
17.2.5按年金给付的方式分类
?
17.3年龄和对年金给付的影响
?
17.4年金的税收
?
17.4.1给付期之前提取
?
17.4.2给付期内提取
?
小结
?
附录：
变额年金保的新发展
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
?
8章医疗费用和伤残收入保险
?
18.1健康护理保险： 国际比较
?
18.2上升的健康护理支出
?
18.3逆向选择
?
18.4个人健康保险
?
18.4.1基本医疗费用保险
?
18.4.2大宗医疗保险
?
18.4.3健康储蓄账户和高免赔额健康计划
?
18.4.4伤残收入保险
?
18.4.5长期护理保险
?
18.5健康保险的一般合同条款
?
18.6健康保险的提供者
?
18.6.1传统健康保险
?
18.6.2管理式护理组织
?
小结
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
?
9章雇员福利
?
19.1雇员福利： 、雇主和雇员的角色
?
19.1.1
?
19.1.2雇主
?
19.1.3雇员
?
19.2参保的雇员福利
?
19.2.1雇员福利计划的一般形态
?
19.3团体寿险
?
19.4团体伤残收入保险
?
19.4.1短期伤残
?
19.4.2长期伤残
?
19.5团体健康保险
?
19.5.1自筹资金健康保险
?
19.5.2客户驱动健康保险
?
19.5.3团体健康保险合同的主要条款
?
19.5.4联邦健康保险规定
?
拓展阅读191患者保护与平价医疗法案
?
19.6雇员退休金计划
?
19.6.1DB计划的衰退
?
19.6.2对限制计划的要求
?
19.6.休金计划的联邦监管
?
19.7利润分成计划、401(k)计划、403(b)计划和凯夫特瑞计划(Cafeteria)
?
19.7.1利润分成计划
?
19.7.2401(k)计划
?
19.7.3403(b)计划或延迟纳税年金(TDAs)
?
19.7.4凯夫特瑞计划(Cafeteria)
?
19.8个人退休金账户(IRAS)
?
19.8.1可扣除摊款的资格认定
?
19.8.2选择
?
19.8.3再
?
19.8.4税收
?
19.8.5罗斯个人退休金账户(Roth IRA)
?
小结
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
?
附录: 税收延迟
?
第20章社会保障
?
20.1社会保险产生的背景
?
20.1.1美国社会保障系统的历史及思想
?
20.2社会保障、私人保险和公共救济
?
20.2.1社会保障与私营保险的不同之处
?
20.2.2社会保障是一种保险机制
?
20.3社会保障计划如何融资
?
20.3.1计划几乎对每个员工都是强制的
?
20.3.2对工资征税是社会保障的主要来源
?
20.3.3津贴供给不足
?
20.3.4被保险人的身份和领取津贴的资格
?
20.3.5季度保障(C)
?
20.3.6津贴的计算
?
20.4津贴的类型
?
20.4.1退休津贴
?
20.4.2遗属津贴
?
20.4.3伤残津贴
?
20.4.4老年人和伤残者医疗补(Medicare)津贴
?
20.5当前热点话题
?
小结
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
?
2章失业及员工补偿保险
?
21.1失业保险
?
21.1.1背景资料
?
21.1.2失业保险计划的实施
?
21.1.3失业保险是真的保险？?
21.1.4州失业保险计划中的一般条款
?
21.1.5小结——失业保险
?
21.2员工补偿
?
21.2.1存在的问题
?
21.2.2解决办法
?
21..员工补偿法的目的
?
21.2.4员工补偿机制的运行
?
21.2.5员工补偿的隐忧
?
21.2.6小结——员工补偿保险
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
?
第22章商业财产保险
?
22.1商业保险
?
22.1.1商业保险和个人财产保险
?
22.1.2财产和海上(货物运输)保险
?
22.2商业一揽子保险单
?
2.建筑物和动产保险单
?
2..1承保的财产
?
2..2不予承保的财产
?
2..承保的风险
?
2..4申报式保险单
?
22.4营业收入保险
?
22.4.1相关财产受损引发的营业收入损失
?
22.5财产保险厘定
?
22.6运输保险
?
22.6.1海上运输保险
?
22.6.2海上运输保险险种
?
22.6.3海上运输保险厘定
?
22.6.4内陆运输保险
?
22.6.5委托
?
22.6.6一般承运人运输货物
?
22.6.7用于交通与通信的财产
?
22.6.8个人和商业流动(财产)保险单
?
?
22.7航空保险
?
22.8汽车财产保险
?
22.9商业财产保险
?
22.9.1犯罪保险
?
22.9.2设备损坏险
?
小结
?
复习题
?
客观题
?
讨论题
?
参考文献
?
第章商业责任保险
?
.1企业责任风险成本的增加
?
.1.1扩大领域的责任风险
?
.1.2互有过失标准使用较少
?
.1.3企业责任赔偿的高成本
?
.1.4集体责任诉讼
?
.2商业一般责任保险
?
.2.1覆盖范围的描述
?
.2.2CGL保单设计
?
.期内索赔式保险单和期内发生式保险单
?
..1期内索赔式保险单
?
..2期内发生式保险单
?
.4商业伞式责任保险单
?
.5机动车责任保险
?
.5.1商业机动车保险
?
.产品责任保险
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拓展阅读1石棉诉讼
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.雇用行为责任
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.职业责任保险
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..1理赔
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..2职业责任保险的类型
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..3医疗责任
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小结
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复习题
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客观题
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讨论题
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参考文献
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附录A个人汽车保单
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附录B房主保单
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附录C商业一般责任保单

评论

~5章研究了风险管理方法，如上文所述。这部分研究了公司风险管理者使用了数十年的风险管理传统模式，以及企业风险管理中使用的*解释。 ?r 6~0章将保险视为风险管理技术。这一部分保持了旧版中独有的理论与实践的平衡。与第9版相比，这一部分新增内容有： 保险公司盈利能力的新内容、股份化导致的保险业市场份额的变化，还有关于保险业竞争格局的论述。 ?r 1~13章主要讲的是个险对于财产责任的损失暴露程度的防范。该版本新增了一些对*观点的探讨，这些观点涉及美国保险服务局（the Insurance Services Office, ISO）个人汽车保险单和房主特殊保单（见本书附录1）。 ?r 4~19章探讨了个人人寿健康保险和员工福利。这部分先对个人理财规划做了简介，随后探讨了寿险、年金保险、健康险以及员工福利。0版对寿险进行了全新的探讨。这部分新增的内容包括： 对个人健康保险市场逆向选择的探讨，对长期护理保险进行的修改，《患者保护和大众医疗法》（the Patient Protection and Affordable Care Act），还有关于高免赔额的医疗计划和医疗储蓄账户的说明。 ?r 第20、21章研究了美国的几种社会保险，包括社会保障、失业保险及员工薪酬计划，并且对计划中福利的说明也做了更新。 ?r 第22、章主要介绍商业财产责任保险。这部分更新了对员工薪酬、财产保险和责任保险的探讨。该版本新增内容包括对美国保险服务局（ISO）一般商业责任保险的*观点（见本书附录）的说明。

1． 作者方面，由宾夕法尼亚州立大学戴维·A．卡瑟(David A． Cather)博士继任全书的修正。

2． 内容方面，跨越经济学、统计学、金融学、商法和商业道德等领域，对读者具有挑战。

3． 重点方面，再次以企业风险管理为重点，对风险管理技术，包括企业团体、个人和保险公司的风险管理技术，做了详细阐述。

4． 结构方面，对第9版的结构做了调整，更便于读者的学习。

5． 读者群方面，从金融从业者、消费者、监管和理论工作者等多个角度，引导读者思考与学相关的深层次问题，包括职能、伦理道德、经济理论与实践及社会问题。

6． 紧密结合实际，使读者了解理论和实践的各个侧面，并附有*版的保险单样本，供理论和实务工作者参考。

7． 每章安排： 开头有学习目标，章节中安排了拓展阅读板块，展示有趣事例和概念，书中的大量图表阐明章节中阐述的基本理论。每章结束都有小结，还有复习题和客观题，便于学习理解。