北交所上市全程指引:流程+文件要求+审核重点案例解析 崔彦军 著 经管、励志 文轩网

章 北京证券交易所概述1.1 北京证券交易所推出的背景和意义/ 0011. 北京证券交易所推出的背景 / 0012. 资本市场的发展及北交所设立历程 / 0023. 北交所设立的意义 / 0041.2 北交所与沪深交易所的区别/ 0061.3 北交所理念和规则体系/ 0071. 北交所理念 / 0072. 北交所规则体系 / 0081.4 中国内地多层次资本市场体系/ 0181. 主板 / 0192. 科创板 / 0193. 创业板 / 0204. 新三板 / 0215. 区域性市场 / 0211.5 北交所、新三板、全国股转公司的关系/ 022第2 章 北交所上市条件及解析2.1 北交所上市条件 / 0232.1.1 上市必备前提条件 / 0232.1.2 北交所上市的市值及财务指标要求/ 0272.1.3 北交所上市标准与其他板块的对比/ 0292.1.4 板块的行业定位与选择/ 0312.1.4.1 北交所 / 0322.1.4.2 科创板 / 0321. 科创板定位与支持行业 / 0322. 科创板“4+5”标准与审核要点 / 0343. 因科创属性被否或被质疑的案例分析 / 0362.1.4.3 创业板 / 0381. 创业板定位与支持行业 / 0382. 因创业板行业定位被否或被质疑的案例分析 / 0402.2 北交所的转板机制/ 0431. 创新层公司转板到北交所上市 / 0432. 精选层转板上市（过渡性政策） / 0443. 北交所上市后转板 / 0452.3 精选层已审核企业情况/ 052第3 章 北交所上市流程3.1 发行审核规则制度理念/ 0543.2 审核与注册分工/ 0553.3 审核与注册程序/ 0561. 北交所上市流程 / 0562. 问询及回复 / 0573. 现场检查 / 0584. 上市委审议 / 0585. 中国证监会注册 / 0586. 发行人发布招股意向/ 说明书 / 0597. 发行上市 / 0598. 各板块审核时限 / 0643.4 审核中止、终止情形/ 0661. 审核中止 / 0662. 审核终止 / 0683.5 重大事项的报告与审核/ 0691. 重大事项及时报告与审核 / 0702. 重大事项引起暂缓、停止发行、上市 / 0703. 未报告重大事项的处罚 / 0704. 关于发行人报道、传闻、投诉举报事宜 / 071第4 章 挂牌新三板以及创新层和基础层要求4.1 如何申请新三板挂牌 0731. 新三板挂牌的条件 / 0732. 新三板挂牌的流程 / 0753. 新三板挂牌的审查 / 0774.2 如何进入和维持创新层/ 0844.2.1 如何进入创新层 / 0841. 挂牌公司由基础层进入创新层 / 0842. 如何实现挂牌同时进入创新层 / 0883. 非挂牌企业进入创新层的路径 / 0914.4.2 如何维持创新层/ 0911. 定期调整 / 0912. 即时调整 / 092第5 章 北交所上市申请文件要求5.1 北交所上市申请文件/ 0951. 发行文件 / 0962. 发行人关于本次发行上市的申请与授权文件 / 1003. 保荐人关于本次发行的文件 / 1014. 会计师关于本次发行的文件 / 1015. 律师关于本次发行的文件 / 1026. 关于本次发行募集资金运用的文件 / 1027. 其他文件 / 1035.2 不同板块申请文件的比较/ 1045.3 招股说明书/ 1141. 新三板挂牌情况的披露要求 / 1142. 特殊投资约定的披露要求 / 1163. 关键资源要素的披露要求 / 1174. 募集资金运用的披露要求 / 1195.4 预披露信息的相关要求/ 1201. 信息预披露的内容 / 1202. 信息预披露的更新 / 1203. 信息预披露的禁止与声明 / 121第6 章 北交所上市保荐、承销与辅导6.1 保荐/ 1221. 保荐机构 / 1232. 保荐职责 / 1243. 保荐代表人 / 1256.2 承销/ 1276.2.1 承销机构的选任/ 1286.2.2 发行定价/ 1301. 定价方式 / 1312. 定价的披露 / 1333. 战略配售 / 1344. 超额配售选择权 / 1356.2.3 发行承销规范/ 1361. 路演推介方式 / 1362. 披露战略投资者专项核查文件 / 1373. 投资价值报告要求与科创板、创业板统一 / 1386.3 持续督导/ 1381. 持续督导机构与人员 / 1382. 持续督导期限 / 1416.4 上市辅导/ 1431. 辅导机构要求 / 1452. 辅导验收机构 / 1453. 辅导协议 / 1454. 辅导备案时间 / 1465. 辅导材料要求 / 1466. 辅导时间要求 / 1467. 辅导对象 / 1478. 辅导验收 / 1479. 辅导验收材料 / 14710. 辅导验收的主要事项 / 14811. 辅导验收的方式 / 14812. 验收函有效期内变更上市板块或辅导机构 / 149第7 章 北交所上市中介机构及收费7.1 保荐机构（主办券商）/ 1511. 保荐机构（主办券商）工作重点 / 1512. 精选层挂牌保荐机构排名情况 / 1523. 新三板主办券商职业质量评价情况 / 1547.2 会计师事务所/ 1651. 会计师事务所的工作重点 / 1652. 精选层挂牌会计师事务所排名情况 / 1657.3 律师事务所/ 1671. 律师事务所的工作重点 / 1672. 精选层挂牌律师事务所排名情况 / 1687.4 其他中介机构/ 1727.5 中介费用情况/ 172第8 章 北交所上市审核要点案例解析8.1 申报及条件适用问题/ 1761. 进层标准选择 / 1762. 适用与变更 / 1803. 预计市值 / 1834. 研发投入 / 1865. 经营稳定性 / 1926. 独立持续经营 / 1988.2 财务类问题/ 2051. 财务信息披露质量 / 2052. 业绩下滑 / 2133. 政府补助 / 2214. 研发支出 / 2345. 现金交易 / 2376. 第三方回款 / 2427. 收入确认 / 2478. 成本核算 / 2519. 毛利率差异 / 25410. 税收优惠 / 25711. 股份支付 / 26012. 境外收入 / 26213. 关联方关系与关联交易 / 26814. 销售费用 / 27715. 现金分红 / 28316. 招股说明书财务报告审计截止日后的信息披露 / 28817. 转贷 / 2938.3 法律规范类问题/ 2991. 股份代持 / 2992. 同业竞争 / 3023. 关联交易 / 3064. 公开承诺 / 3105. 上市公司子公司 / 3166. 对外担保 / 3207. 资金占用 / 3238. 重大违法行为 / 3249. 实际控制人 / 32610. 董监高是否发生重大变化 / 33111. 挂牌期间信息披露 / 33312. 劳动社保 / 33713. 与上市公司监管规定的衔接 / 33914. 共同投资 / 34415. 重大事项报告 / 3488.4 业务经营类问题/ 3521. 行业属性 / 3522. 核心竞争力和行业地位 / 3543. 违法行为（生产安全、食品安全、环保等） / 3574. 产品质量 / 3605. 客户集中度高 / 3616. 大客户依赖（与主要客户的合作稳定性） / 3657. 商业贿赂（订单获取的合规性） / 3678. 供应商集中 / 3709. 委托加工 / 37210. 及核心技术是否具有先进性 / 38011. 经营资质 / 38312. 经销商模式 / 38513. 国家秘密、商业秘密 / 389